НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

                             Л И С Т

                  26.05.2005  N 13-111/2385-5359

                                      Територіальним управлінням
                                      Національного банку України,
                                      ОПЕРУ НБУ,
                                      банкам,
                                      Асоціації українських банків


     Щоденний моніторинг міжбанківського валютного  ринку  України
(далі  - МВРУ) з боку Національного банку України дозволяє зробити
висновок   про   неякісне   виконання    уповноваженими    банками
нормативно-правових актів з питань валютного регулювання. Такі дії
завдають шкоди державі та банківській системі України.

     Операції з купівлі на МВРУ  за  дорученням  власних  клієнтів
безготівкової  іноземної  валюти  за  безготівкові  гривневі кошти
окремі банки намагаються відобразити як операції з купівлі на МВРУ
готівкової  іноземної  валюти  за  безготівкові гривневі кошти.  А
саме,  суми безготівкової іноземної валюти,  які були придбані  на
МВРУ за безготівкові гривні, видаються клієнтам (фізичним особам -
нерезидентам) безпосередньо через  касу  банку  (що  є  порушенням
вимог  нормативних актів Національного банку України),  і в той же
день вносяться зазначеними клієнтами через касу  банку  на  власні
валютні рахунки.

     Здійснення таких    операцій,    по-перше,    призводить   до
викривлення статистичної звітності про валютні операції, по-друге,
до несплати 1,5% збору до Пенсійного фонду України і як наслідок -
до недоперерахування коштів до бюджету Пенсійного фонду України.

     Національний банк України попереджає,  що здійснення  банками
операцій  за  дорученням  клієнтів  з купівлі готівкової іноземної
валюти на МВРУ можливе лише за рахунок готівкових гривневих коштів
клієнтів.  Відображення  банками  операцій  з  купівлі  на МВРУ за
дорученням власних  клієнтів  безготівкової  іноземної  валюти  за
безготівкові   гривневі  кошти  як  операцій  з  купівлі  на  МВРУ
готівкової іноземної  валюти  за  безготівкові  гривневі  кошти  є
неприпустимим.

     Враховуючи вищенаведене,   вимагаю   від   керівників  банків
забезпечити  аналіз  операцій  клієнтів  з  метою   виявлення   їх
економічної  суті  та  встановлення  їх  дійсної мети,  здійснення
постійного моніторингу та контролю  за  правомірністю  операцій  з
купівлі іноземної валюти, виконання вимог статті 64 Закону України
"Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ).

 Голова                                               В.С.Стельмах