ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.09.2003 Справа N 17-1-11-41/02-11346
Вищий господарський суд України у складі колегії суддів:
головуючого Полякова Б.М.
суддів : Бакуліної С.В., Бенедисюка І.М.
розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу АК
АПБ "Україна" в особі регіонального уповноваженого ліквідатора
банку в Одеській області
на постанову від 07.07.2003 p. Одеського апеляційного
господарського суду
у справі №17-1-11-41/02-11346
за позовом АК АПБ "Україна" в особі регіонального уповноваженого
ліквідатора банку в Одеській області
до ПСП "Немирівське"
про стягнення 20 258,73 грн.
за участю представників сторін:
від скаржника - Гальцов О.В. (за довіреністю №115 від 19.10.2002)
від відповідача - у судове засідання не з'явилися
ВСТАНОВИВ:
30.01.2001 між АК АПБ "Україна" та ПСП "Немирівське" було укладено
кредитний договір №1 про надання короткострокового кредиту в сумі
120000 грн. Умовами договору було передбачено сплату 37,5 % річних
за користування кредитом. У разі порушення терміну повернення
кредиту та відсотків підприємство зобов'язувалось сплатити банку
додатково до встановленої відсоткової ставки за кредит пеню 0,05%
за кожний день прострочки, але не більше подвійної облікової
ставки НБУ. За невиконання позичальником умов даного договору,
кредитор звернувся до господарського суду Одеської Області про
примусове стягнення заборгованості.
Рішенням господарського суду Одеської області від 03.06.2003
(суддя Власова С.Г.) позовні вимоги АК АПБ "Україна" в особі
регіонального уповноваженого ліквідатора банку в Одеській області
частково задоволені, з ПСП "Немирівське" стягнуто пеню в сумі
2203,55 грн., 1622 грн. збитків у вигляді витрат по вчиненню
виконавчого напису нотаріуса, 51 грн. державного мита та 59 грн.
витрат на інформаційне забезпечення судового процесу. В решті
позову відмовлено з посиланням на відсутність ліцензії на
здійснення банківської діяльності в тому числі нарахування
відсотків за користування кредитом (14657,25 грн.) та пені за
порушення строків сплати відсотків (1337,43 грн.).
Постановою Одеського апеляційного господарського суду від
07.04.2003, (головуючий суддя Таценко Н.Б., судді Сидоренко М.В.,
Савицький Я.Ф.) рішення від 03.06.2003 в частині стягнення 2203,55
грн. пені скасовано, в решті залишено без змін. Постанову
мотивовано відсутністю у позивача права на здійснення активних
банківських операцій у зв'язку з відкликанням ліцензії на
здійснення банківських операцій та ліквідацією АК АПБ "Україна".
Не погоджуючись з винесеною у справі постановою від 07.04.2003, АК
АПБ "Україна" в особі регіонального уповноваженого ліквідатора
банку в Одеській області звернувся з касаційною скаргою до Вищого
господарського суду України, в якій просить: скасувати рішення від
03.06.2003 у частині часткового задоволення позовної заяви, та
залишити в силі рішення щодо стягнення з відповідача збитків у
сумі 1622 грн.; скасувати постанову від 07.07.2003 у частині
відмови від стягнення пені нарахованої за несвоєчасне погашення
кредиту та стягнути з ПСП "Немирівське" заборгованість за
кредитним договором.
Заслухавши представника АК АПБ "Україна" в особі регіонального
уповноваженого ліквідатора банку в Одеській області, обговоривши
доводи касаційної скарги, перевіривши наявні матеріали справи,
проаналізувавши застосування судами норм матеріального та
процесуального права, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна
скарга підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Суди першої та апеляційної інстанції, мотивуючи відмову в
задоволенні вимог кредитора про стягнення в повному обсязі
нарахованих відсотків за користування кредитом за кредитним
договором № 1 від 30.01.2001, керувалися ст. 170 ЦК України
( 1540-06 ) (1540-06)
, якою передбачено, що нарахування процентів по
грошових та інших зобов'язаннях не допускається, за винятком
операцій кредитних установ.
На підставі ч.1 ст.47 Закону України "Про банки і банківську
діяльність" ( 2121-14 ) (2121-14)
№2121-ІІІ від 07.12.2000, суди дійшли
висновку, що позивач не мав права нараховувати відсотки за
користування кредитом, оскільки відповідно до п.1 постанови
Правління НБУ "Про відкликання ліцензії на здійснення банківських
операцій та ліквідацією АК АПБ "Україна" перестав бути кредитною
організацією і був позбавлений права на здійснення будь-яких
банківських операцій.
Планом рахунків бухгалтерського обліку банків України,
затвердженого постановою НБУ №388 від 21.11.1997 ( va493500-97 ) (va493500-97)
,
рахунки з нарахування відсотків за користування кредитом та пені
були віднесені до активних рахунків.
Також, операції з нарахування відсотків та пені по кредитному
договору №1 були віднесені до активних банківських операцій згідно
п.2 Інструкції "Про порядок регулювання та аналіз діяльності
комерційних банків" ( z0323-98 ) (z0323-98)
що затверджена Постановою
правління НБУ №141 від 14.04.1998. Керуючись викладеним,
апеляційний суд скасував рішення в частині стягнення 2203,55 грн.
пені.
Однак, судами, як першої так і апеляційної інстанції, не було
прийнято до уваги, що стаття 170 ЦК України ( 1540-06 ) (1540-06)
застосовується до зобов'язань між сторонами що не є кредитними
організаціями. Як вбачається із матеріалів справи, на час
укладання Кредитного договору №1 від 30.01.2001 з відповідачем,
Банк був кредитною установою і мав право на укладання відповідних
договорів.
Таким чином, посилання на відкликання ліцензії не може бути
прийняте колегією суддів до уваги, оскільки Банк на час укладання
кредитного договору (30.01.2001) не був позбавлений статусу
фінансової установи.
Віднесення рахунків з нарахування відсотків за користування
кредитом та пені до активних банківських рахунків суперечить п.3.1
Кредитного договору №1 від 30.01.2001, яким передбачено що Банком
був відкритий відповідачу (позичальнику) позичковий рахунок
№20624220023001, правилам Банку та Положенню Національного Банку
України про кредитування, затвердженого постановою Правління
Національного банку України №246 від 28.09.1995 ( v0246500-95 ) (v0246500-95)
.
Відповідно до названих Правил та Положення, кредит надається з
позичкового рахунку шляхом оплати розрахункових документів
позичальником. Таким чином, рахунок відкритий банком для погашення
дебіторської заборгованості за кредитним договором не може
вважатися активним, а тому відкликання ліцензії банку 16.07.2001
не тягне припинення дії кредитного договору №1 укладеного
30.01.2001.
Із глави 16 "Ліквідація банків" Закону України "Про банки і
банківську діяльність" ( 2121-14 ) (2121-14)
, не вбачається заборони
нарахування відсотків по виданих кредитах і застосування Банком,
що знаходиться у стадії ліквідації, інших штрафних санкцій до
порушників графіків погашення кредиту і відсотків що були
передбачені кредитним договором. У статті 91 вищеназваного Закону
( 2121-14 ) (2121-14)
приведений вичерпний перелік наслідків, що настають на
початку ліквідаційної процедури банку і призначенні Ліквідатора.
Приведений перелік не передбачає припинення операцій банку по
кредитних рахунках. Пунктом 4 цієї ж статті ( 2121-14 ) (2121-14)
передбачено, припинення нарахування процентів, неустойки (штрафу,
пені) та інших економічних санкцій лише по всіх видах
заборгованості банку.
Відповідно до ст.ст. 71, 216, 223 ЦК України ( 1540-06 ) (1540-06)
і ст.23
Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або
визнані його банкрутом" ( 2343-12 ) (2343-12)
№2342-ХІІ від 14.05.1992, Банк
припиняє нарахування відсотків у випадку повного виконання
зобов'язань позичальником, оголошення його банкрутом чи
ліквідації.
Враховуючи викладене, колегія суддів дійшла висновку, що постанова
від 07.07.2003 Одеського апеляційного господарського суду підлягає
скасуванню, рішення від 03.06.2003 господарського суду Одеської
області - зміні з підстав невідповідності нормам процесуального і
матеріального права.
Керуючись ст.91 Закону України "Про банки і банківську діяльність"
( 2121-14 ) (2121-14)
, ст. ст. 216, 223 ЦК України ( 1540-06 ) (1540-06)
і ст.23
Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або
визнані його банкрутом" ( 2343-12 ) (2343-12)
та ст. ст. 111-5, 111-7,
111-9, 111-11 Господарського процесуального кодексу України
( 1798-12 ) (1798-12)
, суд
ПОСТАНОВИВ:
1. Касаційну скаргу АК АПБ "Україна" в особі регіонального
уповноваженого ліквідатора банку в Одеській області на постанову
Одеського апеляційного господарського суду від 07.07.2003 p.
задовольнити повністю.
2. Постанову Одеського апеляційного господарського суду від
07.07.2003 p. скасувати, рішення господарського суду Одеської
області від 03.06.2003 змінити.
3. Викласти резолютивну частину рішення господарського суду
Одеської області від 03.06.2003 p. в наступній редакції: стягнути
з Приватного сільськогосподарського підприємства "Немирівське"
(Одеська обл., Балтський р-н, с. Немирівське) р/р 260095235 в
Балтському ТВБВ ОФ АППБ "Аваль", МФО 328351 на користь АК АПБ
"Україна" в особі регіонального уповноваженого ліквідатора банку в
Одеській області (65044, м. Одеса, пр. Шевченка, 4-а) н/р
32079100101 в НБУ, МФО 300001: - заборгованість за кредитним
договором №1 від 30.01.2001p. у сумі 18 198,23 грн.,
заборгованість за користування кредитом -14 657,25 грн., пеню за
несвоєчасне погашення кредиту і відсотків - 3540, 98 грн., пеню за
користуванням кредитом - 2203,55 грн., збитки у вигляді витрати на
вчинення виконавчого напису нотаріуса - 1922 грн., витрати по
сплаті держмита у сумі 202,60 грн., витрати на ІТЗ судового
процесу - 118 грн.
4. Наказ на виконання постанови Вищого господарського суду України
від 10.09.2003 p. у справі №17-1-11-41/02-11346 доручити видати
господарському суду Одеської області.
Головуючий Б.М. Поляков
Судді С.В. Бакуліна
І.М. Бенедисюк