825/433/16 Про визнання протиправними дії Уповноваженої особи Фонду ГВФО ПАТ "Банк" щодо невключення належних фізичній особі сум до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду ГВФО, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню коштів за договорами банківського вкладу (депозиту), зобов'язання Уповноваженої особи Фонду ГВФО додатково включити належні особі суми до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами - 26.02.2020 Прийняття

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду: судді-доповідача Коваленко Н.В., суддів: Берназюка Я.О., Чиркіна С.М., розглянувши у порядку письмового провадження справу за позовом ОСОБА_1 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про зобов`язання вчинити певні дії, за касаційною скаргою ОСОБА_1 на постанову Чернігівського окружного адміністративного суду у складі судді Клопот С.Л. від 21 березня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду у складі колегії суддів: Літвіної Н.М., Петрика І.Й., Хрімлі О.Г. від 28 квітня 2016 року,

ІСТОРІЯ СПРАВИ

Короткий зміст позовних вимог

1. ОСОБА_1 звернувся до суду з позовом до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про зобов`язання вчинити певні дії, в якому просив:

- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснити відшкодування коштів за вкладом ОСОБА_1 згідно договору банківського вкладу (депозиту) "Ощадний плюс" з видачею купонного ощадного (депозитного) сертифікату на пред`явника В №003155 від 13 липня 2012 року за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Короткий зміст рішень судів попередніх інстанцій

2. Постановою Чернігівського окружного адміністративного суду від 21 березня 2016 року, залишеною без змін ухвалою Київського апеляційного адміністративного суду від 28 квітня 2016 року, у задоволенні позовних вимог ОСОБА_1 було відмовлено.

3. Відмовляючи у задоволенні позовних вимог, суд першої інстанції, з яким погодився суд апеляційної інстанції, виходив з того, що уповноваженою особою до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Таврика" подано доповнення до переліку вкладників ПАТ "Банк Таврика", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, в якому зазначено позивача. Однак, доказів включення позивача до такого переліку не надано, що виключає підстави для зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб здійснити відшкодування коштів за вкладом ОСОБА_1 .

Короткий зміст вимог касаційної скарги

4. Не погоджуючись з рішеннями судів першої та апеляційної інстанцій, посилаючись на неправильне застосування судами норм матеріального права та порушення норм процесуального права, ОСОБА_1 звернувся із касаційною скаргою, в якій просить скасувати постанову Чернігівського окружного адміністративного суду від 21 березня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 28 квітня 2016 року та ухвалити нову постанову, якою:

- визнати протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Банк Таврика" Караченцева А.Ю. у невключенні даних ОСОБА_1 до повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Банк Таврика" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за договором банківського вкладу (депозиту) "Ощадний плюс" з видачею купонного ощадного (депозитного) сертифікату на пред`явника В № 003155 від 13 липня 2012 року;

- зобов`язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Таврика" Караченцева А.Ю. включити дані ОСОБА_1 до повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Банк Таврика" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за договором банківського вкладу (депозиту) "Ощадний плюс" з видачею купонного ощадного (депозитного) сертифікату на пред`явника В № 003155 від 13 липня 2012 року;

- зобов`язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Таврика" Караченцева А.Ю. надати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію стосовно збільшення кількості вкладників за рахунок ОСОБА_1, якому необхідно здійснити виплати відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Банк Таврика" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;

- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснити відшкодування коштів за вкладом ОСОБА_1 згідно договору банківського вкладу (депозиту) "Ощадний плюс" з видачею купонного ощадного (депозитного) сертифікату на пред`явника В № 003155 від 13 липня 2012 року за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

СТИСЛИЙ ВИКЛАД ОБСТАВИН СПРАВИ, ВСТАНОВЛЕНИХ СУДАМИ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ

5. Судами попередніх інстанцій встановлено, що 13 липня 2012 року між ОСОБА_1 та ПАТ "Банк Таврика" було укладено договір банківського вкладу з видачею купонного ощадного сертифікату на пред`явника В № 003155. Сума вкладу склала 5000,00 євро.

Рішенням Деснянського райсуду м. Чернігова від 13 травня 2013 року, яке набрало законної сили, з ПАТ "Банк Таврика", на користь позивача, стягнуто борг по вкладу в сумі 56604,29 грн.

Постановою Правління Національного Банку України № 548 від 20 грудня 2012 року "Про віднесення Акціонерного товариства "Банк Таврика" до категорії неплатоспроможних, виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 33 від 20 грудня 2012 року "Про затвердження тимчасової адміністрації в Акціонерному товаристві "Банк Таврика" згідно з яким з 21 грудня 2012 року запроваджено тимчасову адміністрацію та призначено Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію в АТ "Банк Таврика".

Постановою Чернігівського окружного адміністративного суду від 9 червня 2015 року у справі № 825/1601/15-а, залишене без змін ухвалою Вищого адміністративного суду України від 28 січня 2015 року, уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Таврика" Караченцева А.Ю. було зобов`язано включити позивача до реєстру акцептованих вимог кредиторів банку.

Листом від 15 березня 2016 року № 134 уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Таврика" Караченцев А.Ю. повідомлено позивача, що внесено пропозицію щодо затвердження виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів. Крім того, зазначено, що пунктом 3 частини 4 статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" Фондом гарантування вкладів фізичних осіб не гарантується виплати за договором банківського вкладу на 5000,00 євро, з видачею купонного ощадного сертифікату на пред`явника В № 003155 від 13 липня 2012 року.

6. Не погоджуючись з таким рішенням відповідача, ОСОБА_1 звернувся до суду з позовом.

ДОВОДИ УЧАСНИКІВ СПРАВИ

7. Касаційна скарга обґрунтована тим, що відповідачем не доведено правомірності та обґрунтованості підстав для невключення позивача до переліку та загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

8. Відзиву на касаційну скаргу ОСОБА_1 на постанову Чернігівського окружного адміністративного суду від 21 березня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 28 квітня 2016 року Фондом гарантування вкладів фізичних осіб не подано.

ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ

9. Відповідно до частини 1 статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.

10. Згідно з положеннями пунктів 3, 4 частини 1 статті 2 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти, в свою чергу;

Вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - суб`єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.

11. Статтею 27 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" передбачено, що уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.

Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до пункту 16 частини 1 статті 2 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", називається тимчасовою адміністрацією.

12. Відповідно до частини 4 статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" передбачено, що Фонд не відшкодовує кошти:

1) передані банку в довірче управління;

2) за вкладом у розмірі менше 10 гривень;

3) за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.

Оцінка доводів учасників справи і висновків судів першої та апеляційної інстанції

13. Закон України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (4452-17) пов`язує виникнення права на відшкодування суми коштів за вкладом разом з нарахованими на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних відсотками з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників; 6) опублікування Фондом оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет, що здійснюється не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

14. Держава гарантує фізичним особам, які на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, мали у такому банку вклад, відшкодування суми коштів, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн. Фактична виплата гарантованої суми відшкодування здійснюється Фондом гарантування вкладів фізичних осіб відповідно до затверджених виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, сформованих на підставі переліку вкладників з визначенням суми відшкодування для кожного з них, що складаються уповноваженою особою Фонду.

15. Суд касаційної інстанції зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (4452-17) щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її ім`я, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи.

16. Відповідно до пунктів 2, 3 розділу IV Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 9 серпня 2012 року № 14, Фонд складає на підставі переліку загальний реєстр вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, за формою, наведеною у додатку 11 до цього Положення.

17. Отже, процедура визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, включає наступні етапи: 1) складення уповноваженою особою Фонду переліку вкладників та визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду; 2) передача уповноваженою особою Фонду сформованого переліку вкладників до Фонду; 3) складення Фондом на підставі отриманого переліку вкладників загального реєстру; 4) затвердження виконавчою дирекцією Фонду загального реєстру.

18. Судами попередніх інстанцій також встановлено та підтверджується матеріалами справи, що на виконання постанови Чернігівського окружного адміністративного суду від 9 червня 2015 року у справі № 825/1601/15-а, уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ "Банк Таврика", до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб подано пропозицію внесення змін до реєстру акцептованих вимог кредиторів до якого внесено позивача.

19. Доказів включення позивача до такого переліку не надано.

20. Судами встановлено та матеріалами підтверджено, що кошти позивача були залучені ПАТ "Банк "Таврика" у формі випуску ощадного (депозитного) сертифікату на пред`явника, що підтверджується: договором банківського вкладу "Ощадний плюс" з видачею купонного ощадного (депозитного) сертифікату на пред`явника № В № 003155 від 13 липня 2012 року.

21. Оскільки кошти позивача були залучені ПАТ "Банк "Таврика" у формі випуску ощадного (депозитного) сертифікату на пред`явника, колегія суддів приходить до висновку про те, що кошти позивача не підпадають під гарантію Фонду гарантування вкладів фізичних осіб і Фонд, виходячи з приписів пункту 3 частини 4 статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб," не відшкодовує кошти за даним вкладом.

22. Аналогічна правова позиція висловлена Верховним Судом у постанові від 26 березня 2019 року у справі № 826/8814/14.

Висновки за результатами розгляду касаційної скарги

23. Враховуючи наведене, Суд дійшов висновку, що судами першої та апеляційної інстанцій прийнято правильне по суті рішення в частині відмови у задоволенні позовних вимог про зобов`язання Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснити відшкодування коштів за вкладом ОСОБА_1 згідно договору банківського вкладу (депозиту) "Ощадний плюс" з видачею купонного ощадного (депозитного) сертифікату на пред`явника В №003155 від 13 липня 2012 року за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, проте з неправильним застосуванням норм матеріального права, у зв`язку з чим суд касаційної інстанції вважає за необхідне змінити їх рішення в частині мотивів прийняття.