НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Управління платіжних систем та касового
виконання Держбюджету
Л И С Т
N 25-021/1676-8746 від 01.12.1997
Кримське республіканське,
обласні та по м. Києву і
Київській області управління
Національного банку України
ОПЕРУ НБУ
Центральна розрахункова
палата
до відома:
Промінвестбанк
Укрсоцбанк
Банк "Україна" АК
Ексімбанк
Асоціація українських банків
Про річний звіт за доходами
Державного бюджету за 1997 рік
Відповідно до Тимчасових методичних вказівок Національного
банку України і Міністерства фінансів України від 28.06.93 р.
N 17010/1338 ( v1338500-93 ) і N 09-407 уповноважені установи
банків, які здійснюють операції щодо зарахування коштів до
Державного бюджету, та регіональні управління Національного банку
України складають річний звіт за 1997 рік за доходами Державного
бюджету України за підрозділами бюджетної класифікації у гривнях
та копійках за такими формами:
N 14 - річний звіт за доходами Державного бюджету (балансовий
рахунок N 100);
N 15 - розшифровка N 1 доходів за розділами 2, 3, 4, 7 за
балансовим рахунком N 080 "Доходи, що розподіляються між
бюджетами";
N 15-а - розшифровка N 2 звітних даних за розділом 2 по
міністерствах і відомствах України;
N 15-б - розшифровка N 3 звітних даних за символом 93 "Кошти
галузевих інноваційних фондів" по міністерствах і відомствах;
N 15-в - розшифровка N 4 звітних даних за символом 68 "Кошти
галузевих фондів охорони праці" по міністерствах і відомствах.
При цьому установи банків:
- перевіряють правильність відкриття особових рахунків за
доходами відповідно до бюджетної класифікації та схеми звітності;
- складають відомості за формами NN 14, 15, 15-а, 15-б, 15-в
у чотирьох примірниках, звіряють їх з відповідними органами
Державного казначейства та Державної податкової адміністрації, три
примірники яких підписують керівники вищеназваних органів (або їх
заступники), головні бухгалтери та скріплюють печаткою. Після чого
банки надсилають їх у регіональні управління Національного банку
України. Один примірник кожної відомості залишають у себе і по
одному подають відповідним органам Держказначейства а Державної
податкової адміністрації;
- передають річні звіти електронною поштою у форматі, який
надсилається регіональним управлінням Національного банку України
на вказану ними адресу.
Регіональні управління Національного банку України:
- передають річні звіти Національному банку України
електронною поштою у форматі, надісланому Департаментом
інформатизації Національного банку України на адресу FORM@U1H0.
Формат і програмне забезпечення будуть надіслані цим департаментом
додатково.
- перед складанням зведеного річного звіту за доходами
Державного бюджету за вищенаведеними формами здійснюють звірку з
ОПЕРУ Національного банку України даних про перерахування коштів
за станом на 01.01.98 р. на такі рахунки Головного управління
Державного казначейства України:
N 100703 - "Доходи Державного бюджету України";
N 100004 - "Кошти Державного бюджету, що перераховуються до
Фонду Чорнобиля" (розділ 51, символ 56).
N 100606 - "Надходження в рахунок повернення бюджетної
позички, наданої на закупівлю сільгосппродукції за держзамовленням
(держконтрактом) 1994 - 1997 років" (розділ 38, параграфи 1 - 3,
6 - 9, символи 17, 18, 19, 88, 94, 98, 99).
Суми коштів у гривнях і копійках, перерахованих у 1997 році
на вказані вище рахунки за кожним окремо, та на загальну суму, що
має дорівнювати загальній сумі доходів за 1997 рік за формою N 14,
вказуються у цій формі після підсумку за нею.
Загальна сума доходів за формою N 15-а має дорівнювати сумі
даних за символами 02 та 48 за розділом 2 у формі N 15, а підсумки
за формами NN 15-б і 15-в - сумі доходів за відповідними символами
у формі N 14. Нез'ясовані платежі у цих формах відображається за
символом 99.
У разі наявності розбіжностей між даними річного звіту,
балансу і щомісячної звітності за станом на 1 січня 1998 року та
сумами перерахувань на рахунки Головдержказначейства України в
ОПЕРУ Національного банку України за звітний рік причини окремо
пояснюються.
Зведений річний звіт за доходами Державного бюджету у двох
примірниках, підписаний керівниками регіональних управлінь
Національного банку України, органів Держказначейства і Державної
податкової адміністрації та скріплений печатками, надсилається
поштою Управлінню платіжних систем та касового виконання
Держбюджету України для розгляду і подання його Головному
управлінню Державного казначейства України і Державній податковій
адміністрації України.
Пояснювальну записку до річного звіту потрібно надіслати
електронною поштою на адресу управління 122PLAS@U0H0.
Термін подання його форм регіональними управліннями
Національного банку України буде повідомлено додатково.
Регіональним управлінням Національного банку України довести
вищевказане до відома відповідним установам банків.
Заступник Голови Правління О.О.Веселовський