НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Генеральний департамент банківського нагляду
Л И С Т
16.03.2004 N 42-311/977-2415
Головним управлінням
в Автономній Республіці Крим
та по м. Києву і Київській
області,
територіальним управлінням
Національного банку України,
банкам України,
Асоціації українських
банків,
Київському банківському
союзу
Повідомлення на окремі запити
територіальних управлінь
Національного банку України,
банків та Київського банківського союзу
щодо порядку відкриття структурних
підрозділів банків
На окремі запити територіальних управлінь Національного банку
України, банків та Київського банківського союзу щодо порядку
відкриття структурних підрозділів банків повідомляємо наступне.
Для відкриття відокремлених структурних підрозділів
відповідно до Положення про порядок створення і державної
реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень,
яке затверджено постановою Правління НБУ від 31.08.2001 N 375
( z0906-01 ) (далі - Положення N 375), банк залежно від того, які
операції делеговані банком підрозділу, має здійснити організаційні
передумови, що включають в себе встановлення належних заходів
безпеки й відповідного контролю та надати інформацію, що
підтверджує його спроможність забезпечити виконання вимог щодо
відкриття філії/відділення (пункти 9.5, 10.5 Положення N 375, а
територіальне управління Національного банку на місці має
перевірити відповідність технічного стану приміщень
філії/відділення, організації охорони, організації бухгалтерського
обліку тощо, залежно від операцій, що будуть виконувати такі
підрозділи, вимогам законодавства України, у тому числі
відповідних нормативно-правових актів Національного банку України,
зокрема:
Положення про вимоги щодо технічного стану та організації
охорони приміщень банків України, затвердженого постановою
Правління Національного банку України від 17.09.2003 N 403
( z0925-03 ) та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України
13.10.2003 за N 925/8246;
Інструкції N 1 з організації емісійно-касової роботи в
установах банків України, затвердженої постановою Правління
Національного банку України від 07.07.1994 N 129 ( v0001500-94 )
(із змінами і доповненнями);
Інструкції про касові операції в банках України, затвердженої
постановою Правління Національного банку України від 14.08.2003
N 337 ( z0768-03 ) та зареєстрованої в Міністерстві юстиції
України 05.09.2003 за N 768/8089;
Інструкції про міжбанківські розрахунки в Україні,
затвердженої постановою Правління Національного банку України від
27.12.1999 N 621 ( z0053-00 ) та зареєстрованої в Міністерстві
юстиції України від 27.01.2000 за N 53/4274 (із змінами і
доповненнями);
Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності
в банках України, затвердженого постановою Правління Національного
банку України від 30.12.1998 N 566 ( z0056-99 ) (із змінами і
доповненнями).
Включення до Положення N 375 ( z0906-01 ) всіх вимог, що
мають виконувати банки для відкриття та функціонування
відокремлених структурних підрозділів банку з визначеним переліком
операцій, які визначаються іншими нормативно-правовими актами
Національного банку України відповідно до процедур їх регулювання,
недоцільно, оскільки це призведе до дублювання одних і тих же
вимог у різних нормативно-правових актах Національного банку
України. Тому, при відкритті відокремлених структурних підрозділів
(філій/відділень), банк з огляду на облікову політику, програмне
забезпечення, комунікаційні засоби, оснащення, що забезпечує
своєчасне, повне та достовірне відображення всіх операцій на
балансі банку, тощо та керуючись вимогами відповідних
нормативно-правових актів Національного банку України, вживає всіх
заходів щодо відкриття, готує і передає Національному банку
інформацію про відповідність вимогам, що встановлені Положенням
N 375 для відкриття філій/відділень банку залежно від видів
діяльності/операцій, що будуть виконуватися підрозділами банку.
Слід зазначити, що Національним банком України були
направлені роз'яснення з окремих питань щодо функціонування
відділень банків, які детально висвітлюють питання оформлення
дозволів, що надаються банками своїм відділенням на право
проведення окремих операцій (лист від 23.07.2003
N 45-311/2084-5285 ( v5285500-03 ), встановлення вимог до положень
про відділення банку та їх керівників (лист від 19.08.2003
N 42-311/2700-6061 ( v6061500-03 ), а також щодо виконання банками
вимог з питань організації бухгалтерського обліку (лист від
08.01.2003 N 45-311/61 ( v1_61500-03 ).
Заступник Голови О.В.Шлапак