|
Відмітка про
одержання
(штамп ДПІ, дата,
вхідний N)
|
|
ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ
НАКАЗ N 166 від 30.05.97
Додаток 5
до Порядку заповнення та подання податкової декларації з податку на
додану вартість
затверджено наказом ДПА України
від 15 червня 2005 р. N 213
|
|
001
|
Уточнюючий розрахунок податкових зобов’язань з податку на додану
вартість у зв’язку з виправленням самостійно виявлених
помилок
|
|
002
|
Звітний (податковий)
період
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(рік)
|
|
(квартал)
|
|
(місяць)
|
|
|
|
|
|
003*
|
Звітний (податковий)
період, за який виправляються помилки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(рік)
|
|
(квартал)
|
|
(місяць)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* - якщо помилки цього
податкового періоду вже виправлялися раніше, про це повідомляється у довідці
до цього розрахунку
|
004
|
Платник
|
|
|
|
(назва — для
юридичної особи; прізвище, ім’я, по батькові — для фізичної особи; для
спільної діяльності – назва, дата та номер договору)
|
|
|
|
|
|
0041
|
— юридична особа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ідентифікаційний код
платника згідно з ЄДРПОУ
|
|
|
|
|
|
0042
|
— фізична особа
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ідентифікаційний номер
платника згідно з ДРФО
|
|
|
|
|
|
0043
|
— спільна діяльність
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реєстраційний
(обліковий) номер платника
|
|
|
Договір про спільну (сумісну) діяльність від
|
|
N
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
044
|
Представництво
нерезидента, що не має статусу юридичної особи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ідентифікаційний
код платника згідно з ЄДРПОУ або реєстраційний (обліковий) номер
платника
|
|
|
|
|
005
|
Індивідуальний
податковий номер платника ПДВ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(номер свідоцтва про реєстрацію платника
ПДВ)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
006
|
Місцезнаходження
платника податку
|
Поштовий індекс
|
|
|
|
|
|
|
|
Телефон
|
|
|
|
Факс
|
|
|
|
E-mail
|
|
|
Розрахунок подається
до державної податкової інспекції (адміністрації) в
|
|
|
|
|
|
07
|
|
|
— ознака визначення
від’ємного значення
|
|
|
|
|
|
|
|
|
08
|
|
|
— ознака підприємства
суднобудування
|
09
|
|
|
— ознака підприємства
літакобудування
|
грн.
|
Код рядка
|
Показники
|
Загальна сума
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Сума звітного періоду, у якому виявлена помилка (за кодами рядків декларації):
|
х
|
|
1.1
|
код
|
20
|
21
|
22
|
22.1
|
|
1.2
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
1.3
|
код
|
22.2
|
23
|
23.1
|
23.2
|
|
1.4
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
1.5
|
код
|
23.3
|
23.4
|
24
|
25
|
|
1.6
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
1.7
|
код
|
25.1
|
25.2
|
26
|
27
|
|
1.8
|
Сума ПДВ
|
**
|
**
|
|
|
|
1.9
|
** з цієї суми зараховано в рахунок сплати в наступному звітному
періоді
|
|
|
2
|
Суми податкових зобов'язань, що не враховані (+) або зайво враховані
(-) у декларації звітного періоду, за який виправляються помилки, у тому числі за кодами рядків декларації, у якій було
допущено помилки 1:
|
|
|
2.1
|
код
|
|
|
2.1
|
2.2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
|
2.2
|
колонка А (±)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.3
|
Колонка Б (±)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
Суми податкового кредиту, що не враховані (+) або зайво враховані (-) у
декларації звітного періоду, за який виправляються помилки, у тому числі за кодами рядків декларації, у якій було
допущено помилки 1:
|
|
|
3.1
|
код
|
10.1
|
12.1
|
12.2
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2
|
колонка А (±)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3
|
колонка Б (±)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
Вексельна форма оплати податку при
ввезенні (пересиланні) товарів на митну територію
України (п. 11.5 ст. 11 Закону):
|
|
|
4.1
|
код
|
19.1
|
19.2
|
|
4.2
|
колонка Б (±)
|
|
|
|
5
|
Загальна сума помилки (±)
(рядок 2 – рядок 3 + рядок 4 /- чи +/)
|
|
|
6
|
Уточнення показників рядків 20 - 22 декларації:
|
х
|
|
6.1
|
код
|
20
|
21
|
22
|
22.1
|
|
6.2
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
6.3
|
код
|
22.2
|
23
|
23.1
|
23.2
|
|
6.4
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
6.5
|
код
|
23.3
|
23.4
|
24
|
25
|
|
6.6
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
6.7
|
код
|
25.1
|
25.2
|
26
|
27
|
|
6.8
|
Сума ПДВ
|
**
|
**
|
|
|
|
6.9
|
**з цієї суми відшкодовано
|
|
|
|
|
|
7
|
Уточнена сума звітного періоду, у якому виявлена помилка (з урахуванням
виправлення помилки, за кодами рядків декларації):
|
х
|
|
7.1
|
код
|
20
|
21
|
22
|
22.1
|
|
7.2
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
7.3
|
код
|
22.2
|
23
|
23.1
|
23.2
|
|
7.4
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
7.5
|
код
|
23.3
|
23.4
|
24
|
25
|
|
7.6
|
Сума ПДВ
|
|
|
|
|
|
7.7
|
код
|
25.1
|
25.2
|
26
|
27
|
|
7.8
|
Сума ПДВ
|
**
|
**
|
|
|
|
7.9
|
**з цієї суми відшкодовано
|
|
|
|
|
|
8
|
Розрахунки у зв'язку з виправленням помилки:
|
|
|
8.1
|
збільшення суми, яка підлягала сплаті до
бюджету
|
(+)
|
|
8.2
|
зменшення суми, яка підлягала сплаті до
бюджету
|
(-)
|
|
8.3
|
Збільшення суми від’ємного значення, зарахованого
у зменшення податкового боргу з ПДВ
|
|
|
8.4
|
Зменшення суми від’ємного значення,
зарахованого у зменшення податкового боргу з ПДВ
|
|
|
8.5
|
Збільшення суми, що підлягала зарахуванню до
складу податкового кредиту наступного податкового періоду (значення цього рядка
переноситься до рядка 23.4 податкової декларації наступного звітного
періоду)
|
|
|
8.6
|
Зменшення суми, що підлягала зарахуванню до
складу податкового кредиту наступного податкового періоду (значення цього
рядка переноситься до рядка 23.4 податкової декларації наступного звітного
періоду)
|
|
|
8.7
|
Збільшення суми, що підлягала бюджетному
відшкодуванню на рахунок платника у банку
|
|
|
8.8
|
Зменшення суми, що підлягала бюджетному
відшкодуванню на рахунок платника у банку
|
|
|
8.9
|
Збільшення суми, що підлягала бюджетному
відшкодуванню у зменшення податкових зобов’язань з ПДВ наступних податкових
періодів
|
|
|
8.10
|
Зменшення суми, що підлягала бюджетному
відшкодуванню у зменшення податкових зобов’язань з ПДВ наступних податкових
періодів
|
|
|
9
|
Сума штрафу, нарахована платником самостійно у зв'язку з виправленням
помилки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 інші коди рядків із сумами виявлених
помилок вписуються платником самостійно.
2 для підприєств судно будування і
літакобудування — податкової декларації поточного звітного періоду
До
розрахунку додаються додатки, що містять інформацію щодо уточнених показників
поданої раніше декларації, у якій платником самостійно виявлено помилки
(зазначити номери рядків декларації):
|
Дата подання
розрахунку
|
|
|
.
|
|
|
.
|
|
|
|
|
|
Наведена
інформація є достовірною.
|
|
|
|
|
Керівник
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(підпис)
|
(ініціали та прізвище)
|
|
|
|
|
Головний
бухгалтер
|
|
|
М.П.
|
|
|
|
|
(підпис)
|
(ініціали та прізвище)
|
|
|
|
|
Платник ПДВ
|
|
|
|
|
|
|
(для фізичної
особи - платника податку)
|
(підпис)
|
(ініціали та прізвище)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ця частина
розрахунку заповнюється службовими особами ДПІ (ДПА)
|
|
Відмітка про
внесення даних до електронної бази податкової звітності.
|
“___”
______200_ р.
|
|
|
|
|
|
службова
особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище)
|
|
За
результатами камеральної перевірки цього розрахунку:
|
|
|
порушень
(помилок) не виявлено
|
|
|
складено акт
від “__” ______200__ р. N ___
|
|
(потрібне позначити)
|
|
|
|
|
|
|
|
“___”
__________ 200 __ р.
|
|
службова
особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище)
|
|