УВАГА! ДОКУМЕНТ ВТРАЧАЄ ЧИННІСТЬ.
телефон)
Додаток 6
до Інструкції про порядок
регулювання та аналіз
діяльності комерційних банків
Форма N 542 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 27 квітня 1998 р. N 163
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається поштою:
* уповноваженими банками -
регіональним управлінням НБУ
до 10 числа після звітного періоду;
* регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду
НБУ до 15 числа після звітного
періоду
Звіт про дотримання
нормативів відкритої валютної
позиції за _____________ місяць 1998 р.
______________________ ______________________
(назва банку) (адреса банку)
------------------------------------------------------------------
| Дата | Нормативи відкритої валютної позиції |
| |-----------------------------------------------------|
| |Н15| Н16 | Н17 | Н18 |
| | |----------------+----------------+---------------|
| | | вид |значення| вид |значення| вид |значення|
| | |валюти | |валюти | |валюти| |
|----------+---+-------+--------+-------+--------+------+--------|
|----------+---+-------+--------+-------+--------+------+--------|
|----------+---+-------+--------+-------+--------+------+--------|
|----------+---+-------+--------+-------+--------+------+--------|
|Кількість | | | | | | | |
|порушень | | | | | | | |
|за звітний| | | | | | | |
|період | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Голова Правління
М.П.
Головний бухгалтер
Підтверджую ___________________________
М.П. (начальник відділу банківського
нагляду _____________ обласного
управління НБУ)
Примітка. Нормативи Н16, Н17, Н18 заповнюється тільки у
випадках порушень нормативів.
Форма складається на базі даних, отриманих за формою N 540
"Звіт про відкриті валютні позиції", затвердженою постановою
Правління Національного банку України від 12 грудня 1997 року
N 436.
Додаток 7
до Інструкції про порядок
регулювання та аналіз діяльності
комерційних банків
Таблиця 1
Основні показники для аналізу
діяльності комерційного банку
------------------------------------------------------------------
|Стан надходжень |Дохід на середні активи |
| |Дохід на капітал |
|--------------------------+-------------------------------------|
|Номінальний |Позик та лізингу |
|коефіцієнт |Клієнтських депозитів |
|приросту |Капіталу |
| |Персоналу |
|--------------------------+-------------------------------------|
|Реальні ставки |Індексу споживчих цін |
|приросту |Ставки інфляції |
| |Позик та лізингу |
| |Клієнтських депозитів |
| |Капіталу |
|--------------------------+-------------------------------------|
|Продуктивність роботи |Надходження / середня чисельність |
|персоналу |персоналу (*100) |
| |Окупність витрат на утримання |
| |персоналу |
|--------------------------+-------------------------------------|
|Номінальні процентні |Середня отримана ставка |
|ставки |Ліквідні активи |
| |Позики кредитним установам |
| |Клієнтські позики |
| |Ринкові боргові цінні папери |
| |Середня сплачена ставка |
| |Суми, сплачені кредитним |
| |установам |
| |Депозити термінові та до |
| |запитання |
| |Ощадні депозити |
| |Спред |
|--------------------------+-------------------------------------|
|Реальні процентні |Середні отримані ставки |
|ставки |Середні сплачені ставки |
|--------------------------+-------------------------------------|
|Вартість |Витрати на утримання персоналу |
|посередництва |Витрати на утримання приміщення |
|(% активів) |Податки та ліцензування |
| |Знос та амортизація |
| |Інші управлінські витрати |
| |Резерв під збитки за позиками та |
| |списання |
|--------------------------+-------------------------------------|
|Загальна вартість |Податки на доходи |
|посередництва |Створення капіталу |
------------------------------------------------------------------
Додаток 8
до Інструкції про порядок
регулювання та аналіз
діяльності комерційних
банків
Таблиця 2
Балансовий звіт комерційного банку
------------------------------------------------------------------
| Активи Зобов'язання |
| ----------------------------- ------------------------------ |
|Валюта, монети та банківські Коррахунки банків |
|метали |
|Дорожні чеки Депозити та кредити банків |
|Кошти на коррахунках у НБУ Кредити, отримані від НБУ |
|Інші кошти в НБУ Кошти до запитання клієнтів |
|Кошти на коррахунках в інших Строкові депозити клієнтів |
|банках |
|Депозити та кредити в інших Цінні папери власного боргу |
|банках |
|Резерв під депозити та Кредити, отримані від |
|кредити в інших банках міжнародних фінансових |
|Нетто: депозитів та кредитів організацій |
|в інших банках |
|Цінні папери в портфелі Субординована заборгованість |
|банку |
|Цінні папери в портфелі Інші зобов'язання |
|банку на продаж |
|Резерв під знецінення цінних Сукупні зобов'язання |
|паперів на продаж ------------------------------- |
|Нетто: цінні папери в |
|портфелі банку на продаж |
|Цінні папери в портфелі Капітал |
|банку на інвестиції ------------------------------- |
|Резерв під знецінення цінні |
|папери на інвестиції |
| Нетто: цінні папери на Статутний капітал |
|інвестиції |
|Кредити та фінансовий Сплачений статутний капітал |
|лізинг, надані клієнтам банку |
|Резерв під кредити та Несплачений статутний |
|фінансовий лізинг клієнтам капітал банку |
|Нетто: кредитів та Недорозподілені прибутки та |
|фінансового лізингу клієнтам резерви |
|Інвестиції капіталу в Сукупний капітал |
|асоційовані компанії ------------------------------- |
|Інвестиції капіталу в |
|дочірні компанії |
|Нематеріальні активи |
| Зношення нематеріальних |
|активів |
|Нетто: нематеріальних |
|активів |
|Матеріальні активи |
|Зношення матеріальних |
|активів |
|Нетто: матеріальних активів |
|Інші активи |
|Резерв під можливі втрати за |
|сумнівною дебіторською |
|заборгованістю банку |
|Нетто: інші активи |
|Сукупні активи Сукупні зобов'язання і капітал |
|----------------------------- ------------------------------- |
------------------------------------------------------------------
Додаток 9
до Інструкції про порядок
регулювання та аналіз
діяльності комерційних банків
Таблиця 3
Коефіцієнти для аналізу балансу комерційного банку
------------------------------------------------------------------
| Показники | Значення |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Ліквідні активи | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Робочі активи | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Загальні активи | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Коефіцієнт співвідношення | |
|ліквідних і робочих активів (%) | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Коефіцієнт співвідношення | |
|ліквідних і загальних активів (%) | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Позики та лізинг клієнтам | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Депозити клієнтів | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Коефіцієнт позик до депозитів (%) | |
|--------------------------------------+-------------------------|
| | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Активи, зважені на ризик | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Відкоригований капітал | |
|--------------------------------------+-------------------------|
|Коефіцієнт достатності капіталу (%) | |
------------------------------------------------------------------
Додаток 10
до Інструкції про порядок
регулювання та аналіз
діяльності комерційних банків
Таблиця 4
Звіт про прибутки та збитки комерційного банку
------------------------------------------------------------------
|Доходи |
|----------------------------------------------------------------|
|1. Процентні доходи |
|----------------------------------------------------------------|
|Процентні доходи за коштами, розміщеними в НБУ |
|----------------------------------------------------------------|
|Процентні доходи за коштами, розміщеними в банківському секторі |
|----------------------------------------------------------------|
|Процентні доходи за кредитами клієнтів |
|----------------------------------------------------------------|
|Процентні доходи за ЦП |
|----------------------------------------------------------------|
|Інші процентні доходи |
|----------------------------------------------------------------|
|2. Комісійні доходи |
|----------------------------------------------------------------|
|Комісійні доходи за операціями з банками |
|----------------------------------------------------------------|
|Комісійні доходи за операціями з клієнтами |
|----------------------------------------------------------------|
|Інші комісійні доходи |
|----------------------------------------------------------------|
|3. Прибуток (збиток) від торговельних операцій |
|----------------------------------------------------------------|
|Прибуток (збиток) від торгівлі ЦП на продаж |
|----------------------------------------------------------------|
|Прибуток (збиток) від торгівлі іноземною валютою |
|----------------------------------------------------------------|
|4. Інші банківські операційні доходи |
|----------------------------------------------------------------|
|Дивідендний дохід |
|----------------------------------------------------------------|
|Штрафи, що отримані за господарськими операціями |
|----------------------------------------------------------------|
|5. Інші небанківські операційні доходи |
|----------------------------------------------------------------|
|Доходи від продажу основних засобів |
|----------------------------------------------------------------|
|Штрафи, що отримані за господарськими операціями |
|----------------------------------------------------------------|
|6. Зменшення резервів за заборгованістю |
|----------------------------------------------------------------|
|7. Непередбачені доходи |
|----------------------------------------------------------------|
|Витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|1. Процентні витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|Процентні витрати за коштами, одержаними від НБУ |
|----------------------------------------------------------------|
|Процентні витрати за коштами, одержаними від інших банків |
|----------------------------------------------------------------|
|Процентні витрати за коштами клієнтів банку |
|----------------------------------------------------------------|
|Процентні витрати за цінними паперами власного боргу |
|----------------------------------------------------------------|
|Інші процентні витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|2. Комісійні витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|Комісійні витрати за операціями з банками |
|----------------------------------------------------------------|
|Комісійні витрати за операціями з клієнтами |
|----------------------------------------------------------------|
|Інші комісійні витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|3. Інші банківські операційні витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|Штрафи, що сплачені за банківськими операціями |
|----------------------------------------------------------------|
|4. Інші небанківські операційні витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|Витрати на утримання персоналу |
|----------------------------------------------------------------|
|Сплата податків (крім податку на прибуток) |
|----------------------------------------------------------------|
|Витрати на утримання основних засобів |
|----------------------------------------------------------------|
|Інші експлуатаційні витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|5. Інші небанківські операційні витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|6. Відрахування в резерви |
|----------------------------------------------------------------|
|7. Непередбачені витрати |
|----------------------------------------------------------------|
|8. Прибуток (збиток) до сплати податку |
|----------------------------------------------------------------|
|9. Податок на прибуток |
|----------------------------------------------------------------|
|10. Чистий прибуток (збиток) |
------------------------------------------------------------------
Додаток 11
до Інструкції про порядок
регулювання та аналіз
діяльності комерційних банків
Таблиця 5
Основні коефіцієнти показників діяльності банку*
Коефіцієнт Процент*
Дохід на активи 1.00
Дохід на капітал 15.00
Чистий спред 1.25
Чиста процентна маржа 4.50
Дохід від плати за послуги 1.00
Чиста операційна маржа 6.50
Управлінські витрати
(% загальних активів)
Витрати на персонал 2.00
Інші операційні витрати 1.50
Загальні операційні витрати 3.50
Витрати на забезпечення під 0.50
збитки за позиками
Чистий дохід до оподаткування 2.00
-------------------------------------
* Наведені коефіцієнти використовуються як оптимальні у
світовій практиці.
Додаток 12
до Інструкції про порядок
регулювання та аналіз
діяльності комерційних банків
Таблиця 6
Зведений звіт діяльності банку
за період з (Дата1) по (Дата5)
Група банків 1
Кількість банків у групі:
(суми у тис.грн.)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
| ПОКАЗНИК | Дата1 | Дата2 | Дата3 | Дата4 | Дата5 |
| |---------------+----------------+----------------+---------------+---------------|
| | Банк | Група| Банк | Група| Банк | Група| Банк | Група| Банк | Група|
| |--------+------+--------+-------+--------+-------+--------+------+--------+------|
| |Сума| % | % |Ре|Сума| % | % |Ре|Сума| % | % | Ре|Сума| % | % |Ре|Сума| % | % |Ре|
| | |ак.|ак.|йт| |ак.| ак.|йт| |ак.|ак.| йт| |ак.|ак.|йт| |ак.|ак.|йт|
|--------------------+----+---+---+--+----+---+----+--+----+---+---+---+----+---+---+--+----+---+---+--|
|ПІДСУМКОВИЙ БАЛАНС | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------+----+---+---+--+----+---+----+--+----+---+---+---+----+---+---+--+----+---+---+--|
| Активи | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------+----+---+---+--+----+---+----+--+----+---+---+---+----+---+---+--+----+---+---+--|
|Готівка та кор. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|рахунок у НБУ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Ностро рахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Інші ліквідні активи| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Цінні папери | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Позики | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Дебіторська | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|заборгованість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Основні засоби | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Інші активи | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Загальні чисті | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|активи | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------+----+---+---+--+----+---+----+--+----+---+---+---+----+---+---+--+----+---+---+--|
|Довідково | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Додаткові активні | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|рахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Внутрішньобанківські| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|розрахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Нематеріальні активи| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Прострочені проценти| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Відвернені кошти | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Понесені збитки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Бюджетні рахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Інші активні рахунки| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Всього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Валюта балансу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------+----+---+---+--+----+---+----+--+----+---+---+---+----+---+---+--+----+---+---+--|
| Зобов'язання | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Депозитні, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|розрахункові | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|та поточні рахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Лоро рахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Заборгованість НБУ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Запозичені кошти | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Пасивний залишок | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|бюдж. рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Кредиторська | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|заборгованість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Чисті прибутки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|поточного року | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Інші зобов'язання | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|ЗАГАЛЬНІ ЧИСТІ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|ЗОБОВ'ЯЗАННЯ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------+----+---+---+--+----+---+----+--+----+---+---+---+----+---+---+--+----+---+---+--|
| Капітал | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Статутний фонд | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Резервний фонд | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Інші фонди капіталу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Чисті збитки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|поточного року | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Чистий прибуток | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|минулого року | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Активні рахунки, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|вилучені з | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|реального капіталу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|ЗАГАЛЬНИЙ РЕАЛЬНИЙ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|КАПІТАЛ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|ЗАГАЛЬНІ ЧИСТІ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|ЗОБОВ'ЯЗАННЯ ТА | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|РЕАЛЬНИЙ КАПІТАЛ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------+----+---+---+--+----+---+----+--+----+---+---+---+----+---+---+--+----+---+---+--|
|Довідково | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Додаткові пасивні та| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|коригуючі рахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Внутрішньобанківські| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|розрахунки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Інші пасивні рахунки| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Понесені збитки | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Актив бюджетних | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|рахунків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Активні рахунки, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|вилучені з реального| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|капіталу | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Всього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--------------------+----+---+---+--+----+---+----+--+----+---+---+---+----+---+---+--+----+---+---+--|
|АНАЛІЗ КАПІТАЛУ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Основний капітал | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Додатковий капітал | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Відрахування | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Капітал | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Залучені кошти | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Загальний капітал як| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|% до залучених | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|коштів | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Загальний капітал як| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|% до активів, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|зважених на ризик | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|Скоригований | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|реальний капітал | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
Додаток 13
до Інструкції про порядок
регулювання та аналіз
діяльності комерційних банків
Алгоритм розрахунку економічних нормативів
регулювання діяльності комерційних банків
Норматив капіталу комерційного банку (Н1)
К1 = ОК + ДК - В, де
К1 - капітал, не відкоригований на основні засоби;
ОК - основний капітал: 5000 + 5010 + 5021 + 5030 + 5040 -
(3120 + (4300 - 4309) + 4310 + 5031А + 5041А);
ДК - додатковий капітал: 5020 + 5100 + (5900П - 5900А) +
5999***;
------------------------------------
*** 5999-технічний рахунок, який розраховується як різниця
між 6-м та 7-м класами, причому рахунки 6-го класу скориговані на
активні залишки за рахунками N 6203, 6204, 6209. Рахунок
додається, якщо залишок пасивний (прибуток), чи віднімається,
якщо залишок активний (збиток).
В - відвернення: 3102 + 3112 + 3202 + 3212 + 4102 + 4103 +
4109 + 4202 + 4203 + 4209;
ОЗ - основні засоби: (4400 - 4409) + 4430 + 4432 + 4438 +
(4500 - 4509) + 4530 + 4531 + 4532 + 4538;
К - капітал банку.
К = К1 - (ОЗ - К1), де
(ОЗ - К1) - розмір перевищення ОЗ над К1: якщо ОЗ > К1 - до
розрахунку приймається різниця ОЗ - К1, інакше до розрахунку
приймається нуль.
Норматив достатності капіталу (Н4)
К
Н4 = ------- х 100%, де
За
К - капітал банку;
ЗА -загальні активи:
1001 + 1002 + 1003 + 1004 + 1005 + 1007 + 1011 + 1012 + 1013 +
1017 + 1101 + 1107 + 1200 + 1207 + 1208 + 1211 + 1212 + 1218 +
1410 + 1411 + 1412 + 1417 + 1418 + 1420 + 1421 + 1422 + 1427 +
1428 + 1500 + 1508 + 1509 + 1510 + 1511 + 1512 + 1515 + 1517 +
1518 + 1519 + 1520 + 1521 + 1522 + 1523 + 1524 + 1525 + 1526 +
1527 + 1528 + 1529 + 1580 + 1581 + 1582 + 1589 + 1811 + 1819 +
2000 + 2008 + 2010 + 2018 + 2020 + 2027 + 2028 + 2029 + 2030 +
2037 + 2038 + 2039 + 2040 + 2045 + 2046 + 2047 + 2048 + 2049 +
2050 + 2055 + 2056 + 2057 + 2058 + 2059 + 2061 + 2062 + 2065 +
2066 + 2067 + 2068 + 2069 + 2070 + 2071 + 2073 + 2074 + 2075 +
2076 + 2077 + 2078 + 2079 + 2090 + 2091 + 2092 + 2093 + 2094 +
2095 + 2096 + 2097 + 2099 + 2100 + 2105 + 2106 + 2107 + 2108 +
2109 + 2110 + 2115 + 2116 + 2117 + 2118 + 2119 + 2190 + 2191 +
2198 + 2199 + 2200 + 2201 + 2202 + 2205 + 2206 + 2207 + 2208 +
2209 + 2210 + 2211 + 2213 + 2214 + 2216 + 2217 + 2218 + 2219 +
2290 + 2291 + 2299 + 2527 + 2567 + 2800 + 2805 + 2806 + 2809 +
2887 + 2888 + 2889 + 3102 + 3103 + 3105 + 3108 + 3110 + 3111 +
3112 + 3113 + 3114 + 3117 + 3118 + 3119 + 3120 + 3202 + 3203 +
3205 + 3208 + 3210 + 3211 + 3212 + 3213 + 3214 + 3217 + 3218 +
3219 + 3400 + 3402 + 3410 + 3500 + 3510 + 3511 + 3519 + 3520 +
3521 + 3530 + 3540 + 3541 + 3542 + 3548 + 3550 + 3551 + 3552 +
3559 + 3570 + 3578 + 3579 + 3580 + 3710 + 4102 + 4103 + 4109 +
4202 + 4203 + 4209 + 4300 + 4310 + 4400 + 4430 + 4432 + 4438 +
4500 + 4530 + 4531 + 4532 + 4538.
Загальні активи коригуються на рахунки (мінус):
N 1416, 1426, 1490, 1491, 1590, 2400, 2890, 3102, 3112, 3116,
3120, 3190, 3202, 3212, 3216, 3290, 3408А, 3530, 3590, 3690, 3691,
3698А, 3699, 4102, 4103, 4109, 4202, 4203, 4209, 4300, 4310 4409,
4509.
Нормативи ліквідності
Норматив миттєвої ліквідності (Н5)
Ккр + Ка
Н5 = ---------------, де
Пр
Ккр - кошти на кореспондентському рахунку: 1200 + 1500;
Ка - кошти в касі: 1001+1002+1003+1004+1005+1007 + (1011 +
1012 + 1013 + 1017)*0,5;
Пр - поточні рахунки:
1300 + 1600 + (2510П - 2510А) + (2511П - 2511А) + 2512 + 2513 +
(2520 + 2523 + 2526) - 2527 + 2530 + 2540 + 2541 + 2542 + 2543 +
2544 + 2545 + 2550 + 2551 + 2552 + 2553 + 2554 + 2555 + (2560 +
2561 + 2562 + 2565) - 2567 + 2600 + 2601 + 2602 + 2603 + 2604 +
2605 + 2620 + 2621 + 2622 + 2625 + 2920 + 2924 + 3739.
Норматив загальної ліквідності (Н6)
А
Н6 = --- х 100%, де
З
А - активи банку:
1001 + 1002 + 1003 + 1004 + 1005 + 1007 + 1011 + 1012 + 1013 +
1017 + 1101 + 1107 + 1200 + 1207 + 1212 + (1410 + 1411 + 1412) -
1416 +1417+ (1420 + 1421 + 1422) - 1426 + 1427 + 1500 + 1510 +
1512 + 1511 + 1515 + 1520 + 1521 + 1523 + 1524 + 1525 + (1526 +
2046 + 2056 + 2066 + 2076 + 2106 + 2116 + 2206 + 2216) * 0,7 +
1811 + 1819 + 2000 + 2020 + 2030 + 2040 + 2045 + 2050 + 2055 +
2061 + 2062 + 2065 + 2070 + 2071 + 2073 + 2074 + 2100 + 2105 +
2110 + 2115 + 2200 + 2201 + 2202 + 2205 + 2210 + 2211 + 2213 +
2214 + 2500 + 2527 + 2567 + 2800 + 2805 + 2806 + 2809 + 3102 +
3103 + 3105 + (3110 + 3111 + 3112 + 3113 + 3114) - 3116 + 3117 +
3202 + 3203 + 3205 + (3210 + 3211 + 3212 + 3213 + 3214) - 3216 +
3217 + 3400 + 3402 + 3408 + 3510 + 3511 + 3519 + 3520 + 3521 +
3540 + 3541 + 3542 + 3548 + 3550 + 3551 + 3552 + 3559 + 3710 +
3910 + 3912 + 3928 + 4102 + 4103 + 4109 + 4202 + 4203 + 4209 +
2075 + (4310 * 0,5) + (4300 - 4309) * 0,5 + (4400 - 4409) * 0,5 +
(4500 - 4509) * 0,5 + 1211 + 1522 + 2010 + (4430 + 4432 + 4438 +
4530 + 4531 + 4532 + 4538) * 0,5;
З - зобов'язання банку:
1300 + 1310 + 1311 + 1312 + 1313 + 1316 + 1317 + 1322 + 1325 +
1326 + 1327 + 1600 + 1610 + 1611 + 1612 + 1615 + 1620 + 1621 +
1622 + 1623 + 1624 + 1625 + 1911 + 1919 + (2500П - 2501А) + (2510П
- 2510А) + (2511П - 2511А) + 2512 + 2513 + 2514 + ((2520 + 2523 +
2525 + 2526) - 2527) + 2530 + 2540 + 2541 + 2542 + 2543 + 2544 +
2545 + 2546 + 2550 + 2901 + 2903 + 2904 + 2905 + 2906 + 2907 +
2908 + 2909 + 2920 + 2924 + 2551 + 2552 + 2553 + 2554 + 2555 +
((2560 + 2561 + 2562 + 2565) - 2567) + 2600 + 2601 + 2602 + 2603 +
2604 + 2605 + 2610 + 2611 + 2615 + 2620 + 2621 + 2622 + 2625 +
2630 + 2635 + 2900 + 2902 + ((3300 + 3305) - 3306) + 3307 + 3320 +
3610 + 3611 + 3615 + 3619 + 3620 + 3621 + 3640 + 3641 + 3648 +
3650 + 3651 + 3652 + 3653 + 3659 + 3660 + 3720 + 3739 + 3911 +
3913 + 3929 + 9000 + 9001 + 9002 + 9020 + 9090 + 9091.
Норматив співвідношення високоліквідних активів до робочих
активів банку (Н7)
Ва
Н7 = ----- х 100%, де
Ра
Ва - високоліквідні активи:
1001 + 1002 + 1003 + 1004 + 1005 + 1007 + 1011 + 1012 + 1013 +
1017 + 1101 + 1107 + 1200 + 1211 + 1212 + ((1410 + 1411 + 1412) -
1416 + 1417)) + ((1420 + 1421 + 1422) - 1426 + 1427)) - 1490 -
1491 + 1500 + 1510 + 1512;
Ра - робочі активи:
1001 + 1002 + 1003 + 1004 + 1005 + 1007 + 1011 + 1012 + 1013 +
1017 + 1101 + 1107 +1200+ 1211 + 1212 + (((1410 + 1411 + 1412) -
1416 + 1417) + ((1420 + 1421 + 1422) - 1426 + 1427)) - 1490 -
1491)) + 1500 + 1510 + 1511 + 1512 + 1515 + 1520 + 1521 + 1522 +
1523 + 1524 + 1525 + 1526 + ((1517 + 1527 + 1581 + 1582 + 1589) -
1590) + 1811 + 1819 + 2000 + 2010 + 2020 + 2030 + 2040 + 2045 +
2046 + 2050 + 2055 + 2056 + 2061 + 2062 + 2065 + 2066 + 2070 +
2071 + 2073 + 2074 + 2075 + 2076 + (2027 + 2037 + 2047 + 2057 +
2067 + 2077 + 2090 + 2091 + 2092 + 2093 + 2094 + 2095 + 2096 +
2097 + 2099 + 2107+2117 + 2190 + 2191 + 2198 + 2199 + 2207 + 2217
+ 2290 + 2291 + 2299) - 2400) + 2100 + 2105 + 2106 + 2110 + 2115 +
2116 + 2200 + 2201 + 2202 + 2205 + 2206 + 2210 + 2211 + 2213 +
2214 + 2216 + ((2800 + 2805 + 2806 + 2809 + 2889) - 2890) + 3102 +
3103 + 3105 + ((3110 + 3111 + 3112 + 3113 + 3114) - 3116 + 3117) -
3190) + 3202 + 3203 + 3205 + ((3210 + 3211 + 3212 + 3213 + 3214) -
3216 + 3217) - 3290) + 3540 + 3541 + 3542 + 3548 + (3580 - 3590) +
3710 + 4102 + 4103 + 4109 + 4202 + 4203 + 4209 + (4400 - 4409)*0,5
+ (4430 + 4432 + 4438)*0,5 + (4500 - 4509)*0,5 + (4530 + 4531 +
4532 + 4538)*0,5.
Нормативи ризику
Максимальний розмір ризику на одного позичальника (Н8)
Зс
Н8 = ---- х 100%, де:
К
Зс - сукупна заборгованість за позичками, факторингом,
міжбанківськими кредитами та врахованими векселями, 100% суми
позабалансових зобов'язань, виданих щодо цього позичальника:
1510 + 1520 + 1521 + 1522 + 1523 + 1524 + 1525 + 1526 + 1527 +
1580 + 1581 + 1582 + 1589 + 2000 + 2010 + 2020 + 2027 + 2030 +
2037 + 2040 + 2045 + 2046 + 2047 + 2050 + 2055 + 2056 + 2057 +
2061 + 2062 + 2065 + 2066 + 2067 + 2070 + 2071 + 2073 + 2074 +
2075 + 2076 + 2077 + 2090 + 2091 + 2092 + 2093 + 2094 + 2095 +
2096 + 2097 + 2099 + 2100 + 2105 + 2106 + 2107 + 2110 + 2115 +
2116 + 2117 + 2190 + 2191 + 2198 + 2199 + 2200 + 2201 + 2202 +
2205 + 2206 + 2207 + 2210 + 2211 + 2213 + 2214 + 2216 + 2217 +
2290 + 2291 + 2299 + 2527 + 2567 + 9000 + 9001 + 9002 + 9020 +
9090 + 9091 + 9100 + 9122 + 9129;
К - капітал банку.
Норматив "великих" кредитних ризиків (Н9)
Ск
Н9 = -------, де
К
Ск - сукупний розмір великих кредитів, наданих комерційним
банком з урахуванням 100% позабалансових зобов'язань банку:
1510 + 1520 + 1521 + 1522 + 1523 + 1524 + 1525 + 1526 + 1527 +
1580 + 1581 + 1582 + 1589 + 2000 + 2010 + 2020 + 2027 + 2030 +
2037 + 2040 + 2045 + 2046 + 2047 + 2050 + 2055 + 2056 + 2057 +
2061 + 2062 + 2065 + 2066 + 2067 + 2070 + 2071 + 2073 + 2074 +
2075 + 2076 + 2077 + 2090 + 2091 + 2092 + 2093 + 2094 + 2095 +
2096 + 2097 + 2099 + 2100 + 2105 + 2106 + 2107 + 2110 + 2115 +
2116 + 2117 + 2190 + 2191 + 2198 + 2199 + 2200 + 2201 + 2202 +
2205 + 2206 + 2207 + 2210 + 2211 + 2213 + 2214 + 2216 + 2217 +
2290 + 2291 + 2299 + 2527 + 2567 + 9000 + 9001 + 9002 + 9020 +
9090 + 9091 + 9100 + 9122 + 9129;
К - капітал банку.
Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та
поручительств, наданих одному інсайдеру (Н10)
Рк1
Н10 = ------- х 100%, де
К
Рк1 - сукупний розмір наданих банком позик (у т.ч. і
міжбанківських), поручительств, факторингу, врахованих векселів та
100% суми позабалансових зобов'язань щодо одного інсайдера
комерційного банку:
1510 + 1520 + 1521 + 1522 + 1523 + 1524 + 1525 + 1526 + 1527 +
1580 + 1581 + 1582 + 1589 + 2000 + 2010 + 2020 + 2027 + 2030 +
2037 + 2040 + 2045 + 2046 + 2047 + 2050 + 2055 + 2056 + 2057 +
2061 + 2062 + 2065 + 2066 + 2067 + 2070 + 2071 + 2073 + 2074 +
2075 + 2076 + 2077 + 2090 + 2091 + 2092 + 2093 + 2094 + 2095 +
2096 + 2097 + 2099 + 2100 + 2105 + 2106 + 2107 + 2110 + 2115 +
2116 + 2117 + 2190 + 2191 + 2198 + 2199 + 2200 + 2201 + 2202 +
2205 + 2206 + 2207 + 2210 + 2211 + 2213 + 2214 + 2216 + 2217 +
2290 + 2291 + 2299 + 2527 + 2567 + 9000 + 9001 + 9002 + 9020 +
9090 + 9091 + 9100 + 9122 + 9129;
К - капітал банку.
Норматив максимального сукупного розміру кредитів,
гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н11)
РК
Н11 = ----- х 100%, де
К
Рк - сукупний розмір наданих банком позик (у т.ч. і
міжбанківських), факторингу, поручительств, врахованих векселів та
100% суми позабалансових зобов'язань щодо всіх інсайдерів
комерційного банку:
1510 + 1520 + 1521 + 1522 + 1523 + 1524 + 1525 + 1526 + 1527 +
1580 + 1581 + 1582 + 1589 + 2000 + 2010 + 2020 + 2027 + 2030 +
2037 + 2040 + 2045 + 2046 + 2047 + 2050 + 2055 + 2056 + 2057 +
2061 + 2062 + 2065 + 2066 + 2067 + 2070 + 2071 + 2073 + 2074 +
2075 + 2076 + 2077 + 2090 + 2091 + 2092 + 2093 + 2094 + 2095 +
2096 + 2097 + 2099 + 2100 + 2105 + 2106 + 2107 + 2110 + 2115 +
2116 + 2117 + 2190 + 2191 + 2198 + 2199 + 2200 + 2201 + 2202 +
2205 + 2206 + 2207 + 2210 + 2211 + 2213 + 2214 + 2216 + 2217 +
2290 + 2291 + 2299 + 2527 + 2567 + 9000 + 9001 + 9002 + 9020 +
9090 + 9091 + 9100 + 9122 + 9129;
К - капітал банку.
Норматив максимального розміру наданих міжбанківських позик
(Н12)
МБн
Н12 = --------- х 100%, де
К
МБн - загальна сума наданих комерційним банком
міжбанківських позик:
1510 + 1512 + 1515 + 1517 + 1520 + 1521 + 1522 + 1523 + 1524 +
1526 + 1527;
К - капітал банку.
Норматив максимального розміру отриманих міжбанківських позик
(Н13)
МБо + ЦК
Н13 = ------------- х 100%, де
К
МБо - загальна сума отриманих комерційним банком
міжбанківських позик:
1610 + 1612 + 1615 + 1620 + 1621 + 1622 + 1623 + 1624;
ЦК - загальна сума залучених централізованих коштів:
1310 + 1311 + 1312 + 1313 + 1316 + 1317 + 1322 + 1325 + 1326 +
1327;
К - капітал банку.
Норматив інвестування (Н14)
Кін
Н14 = --------------- х 100%, де
К + ЦП + Ва
Кін - кошти комерційного банку, які інвестуються на
придбання часток (акцій, цінних паперів) акціонерних товариств,
підприємств, недержавних боргових зобов'язань:
3102 + 3103 + 3105 + (3110 + 3111 + 3112 + 3113 + 3114 + 3117) -
3116 + 3202 + 3203 + 3205 + (3210 + 3211 + 3212 + 3213 + 3214 +
3217) - 3216 + 4102 + 4103 + 4109 + 4202 + 4203 + 4209;
ЦП - цінні папери у портфелі банку на інвестиції: 3202,
3212, 3102, 3112;
К - капітал банку;
Вак - вкладення в асоційовані компанії: 4102, 4103, 4109,
4202, 4203, 4209.