З метою укріплення грошового ринку України та розрахунків у національній грошовій одиниці, особливо під час здійснення операцій за кредитними договорами, договорами позик (далі - договори кредитування) та договорами гарантій між резидентами України та міжнародними фінансовими організаціями за проектами, що належать до сфери дії міжнародних договорів України, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України та які передбачають можливість проведення міжнародною фінансовою організацією операцій за кредитами, позиками, гарантіями на території України у валюті України (далі - Проекти у валюті України), та керуючись Законом України "Про Національний банк України" (679-14) (статті 44, 45), Декретом Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 (15-93) "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" (стаття 6), Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Надати право міжнародній фінансовій організації (згідно з додатком), що реалізує Проекти у валюті України (далі - МФО), здійснювати платежі та розрахунки у гривнях на території України з резидентами (банками та іншими юридичними особами) на підставі договорів кредитування або гарантії, що передбачають проведення таких операцій у гривнях на умовах, що максимальна вартість для кінцевого боржника за цими коштами (витрати за відповідним прямим чи опосередкованим договором кредитування або гарантії) не перевищує 10% річних. Для цього МФО повинна відкрити у визначеному нею уповноваженому банку поточний рахунок у валюті України (для Міжнародної фінансової корпорації допускається відкриття такого рахунку також у Національному банку України) (далі - Поточний рахунок МФО у валюті України). Під час відкриття рахунку повинні бути дотримані вимоги, викладені в пункті 14.2 глави 14 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 N 492 (z1172-03) , зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17.12.2003 за N 1172/8493 (зі змінами), крім цього, для МФО, що не належить до спеціалізованих установ Організації Об'єднаних Націй (далі - ООН), замість документів, які ідентифікують спеціалізовану установу ООН, до банку подаються документи (копії документів, засвідчені в установленому порядку), що дають змогу банку ідентифікувати міжнародну фінансову організацію.

Цей рахунок може використовуватися для проведення таких операцій:

зарахування коштів у гривнях, отриманих від продажу МФО на міжбанківському валютному ринку України (далі - МВРУ) іноземної валюти з її поточних рахунків в іноземній валюті, відкритих в уповноважених банках, у тому числі іноземної валюти, що надійшла на такі рахунки з-за кордону;

надання кредитів (позик) у гривнях резидентам-позичальникам за кредитними договорами (договорами позик), що передбачають проведення таких операцій у гривнях;

зарахування сум, які надходять для погашення резидентами - позичальниками кредитів (позик) МФО у гривнях (уключаючи встановлені кредитним договором, договором позики відсотки, комісійні винагороди, неустойки тощо);

перерахування коштів за гарантією МФО у разі порушення резидентом-боржником зобов'язання у гривнях перед резидентом-кредитором;

зарахування коштів, що надійшли від резидента з метою відшкодування витрат МФО за наданою гарантією у гривнях (уключаючи плату за надання гарантії, відшкодування витрат гаранту за перераховані ним резиденту-кредитору кошти в гривнях для виконання забезпечених гарантією зобов'язань резидента-боржника, відшкодування інших витрат гаранта відповідно до умов гарантії);

оплати резидентам послуг, пов'язаних з укладанням та реалізацією договорів кредитування або гарантії (юридичні та нотаріальні послуги, послуги реєстраторів, послуги з оцінки, платежі за договорами страхування, біржові збори);

купівлі іноземної валюти на МВРУ за рахунок власних коштів МФО з Поточного рахунку МФО у валюті України, джерелом походження яких є операції, передбачені абзацами першим, третім та п'ятим цього пункту.

2. Установити, що Національній банк України або уповноважений банк, у якому відкрито Поточний рахунок МФО у валюті України, зобов'язаний:

вести аналітичний облік операцій зі списання та зарахування коштів за цим рахунком у розрізі укладених МФО договорів кредитування або гарантії;

купувати іноземну валюту на підставі заяви МФО про купівлю іноземної валюти (далі - заява). В обов'язкових реквізитах заяви повинно бути зазначено, що купівля іноземної валюти здійснюється з Поточного рахунку МФО у валюті України з метою перерахування на рахунок МФО в іноземній валюті основної суми кредиту (позики)/суми відшкодування за виконаною гарантією/доходів, отриманих від кредитування (надання гарантій) у гривнях.

3. Юридичні особи - резиденти України (далі - резиденти) зобов'язані проводити платежі та розрахунки в гривнях на території України з МФО тільки з використанням Поточного рахунку МФО у валюті України за операціями:

за кредитним договором (договором позики), який повинен передбачати проведення між резидентом-позичальником і МФО як кредитором розрахунків у гривнях;

за договором гарантії, що передбачає виконання МФО як гарантом грошового зобов'язання в гривнях за резидента-боржника перед резидентом-кредитором, а також за операціями, пов'язаними з виконанням резидентом-боржником зобов'язань з відшкодування здійснених МФО платежів у гривнях за наданою ним гарантією.

4. Установити, що банки здійснюють контроль за дебетовими і кредитовими оборотами коштів з рахунків резидентів у гривнях на їх відповідність операціям, передбаченим у пункті 3 цієї постанови.

Платіжне доручення на перерахування коштів у гривнях з Поточного рахунку МФО у валюті України на користь резидента за операціями, передбаченими пунктом 3 цієї постанови, має містити напис про призначення платежу, що чітко визначає зміст операції (надання коштів за кредитним договором, договором позики, виконання гарантом зобов'язань за договором, забезпеченим гарантією), із зазначенням назви, номера і дати відповідного договору/документа, а також посиланням на цю постанову.

Платіжне доручення на перерахування резидентом коштів у гривнях на Поточний рахунок МФО у валюті України для проведення операцій, передбачених пунктом 3 цієї постанови, має містити напис про призначення платежу, що чітко визначає зміст операції із зазначенням назви, номера і дати договору, іншого документа, що підтверджує підстави для здійснення платежу, а також посиланням на цю постанову. Банк перевіряє відомості, зазначені резидентом у платіжному дорученні, на відповідність документам, що подаються резидентом до банку з метою підтвердження підстав для проведення платежу.

5. Департаменту валютного регулювання (О.А.Щербакова) довести зміст цієї постанови до відома структурних підрозділів центрального апарату, територіальних управлінь Національного банку України, банків України і МФО для використання в роботі.

6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на виконавчого директора з питань валютного регулювання та контролю А.І.Балюка і начальників територіальних управлінь Національного банку України.

7. Ця постанова набирає чинності з дня її підписання.

Додаток

до постанови Правління

Національного банку України

22.11.2010  N 504

(у редакції постанови Правління

Національного банку України

16.07.2013 N 285)

( v0285500-13 )

1. Міжнародна фінансова корпорація.

2. Північна екологічна фінансова корпорація.