ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АДМІНІСТРАЦІЯ УКРАЇНИ
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
N 11645/10/19-0217 від 09.10.98
м.Київ
vd981009 vn11645/10/19-0217
Державним податковим адміністраціям
в Автономній Республіці Крим,
областях, мм.Києві і Севастополі
Кримському республіканському,
обласним, по м.Києву і
Київській області управлінням
Національного банку України
Про порядок розгляду актів, складених
за наслідками перевірок установ банків
з питань дотримання ними фінансової
дисципліни при виконанні Державного та
місцевих бюджетів
На виконання п.9 рішення спільного засідання Колегії
Державної податкової адміністрації України та Правління
Національного банку України від 30 червня 1998 року за N 6/258
"Про деякі питання взаємодії Державної податкової адміністрації
України і Національного банку України" та з метою адекватного
реагування Національного банку України на порушення в діяльності
банків та банківських установ - порушників фінансової дисципліни
при виконанні Державного та місцевих бюджетів встановлюється такий
порядок інформування Національного банку України про результати
перевірок банків і банківських установ
1. Державні податкові органи на місцях забезпечують контроль
за надходженням до бюджетів сум від застосованих фінансових
санкцій, платежів та пені, нарахованих за результатами перевірок
установ банків. У разі відмови від сплати, а також виникнення
суперечностей між установою банку та податковим органом з питань,
що викладені у актах перевірок, надсилають повну інформацію про
проведені перевірки до вищестоящих органів.
2. Державні податкові адміністрації в областях, мм.Києві і
Севастополі протягом місяця збирають та систематизують інформацію
за перевірками і передають її до регіональних управлінь
Національного банку України не пізніше 5 числа кожного місяця.
3. У разі невиконання філіями комерційних банків вимог,
викладених у актах перевірок податкових адміністрацій, така
інформація у першу чергу надсилається до головного банку та
регіонального управління Національного банку України за місцем
знаходження головного банку або до департаментів інспектування
банків та нагляду за великими банками по філіях великих банків
(банк "Україна", Промінвестбанк, Укрсоцбанк, банк "Аваль",
Ощадбанк, Укрексімбанк).
4. Регіональні управління Національного банку України
розглядають матеріали перевірок у межах функцій і повноважень
Національного банку України взагалі і банківського нагляду
зокрема. За результатами розгляду до банків і банківських установ
застосовуються заходи впливу у порядку, передбаченому постановами
Правління Національного банку України від 17.11.97 за N 380
( v0486500-97 ) "Про затвердження Положення "Про структуру системи
банківського нагляду та його повноваження щодо адекватного
реагування на порушення в діяльності комерційних банків" та від
04.02.98 за N 38 ( z0177-98 ) "Про затвердження "Положення про
застосування Національним банком України заходів впливу до
комерційних банків за порушення банківського законодавства".
5. Про результати розгляду і вжиті заходи впливу регіональні
управління Національного банку України повідомляють у строки,
передбачені чинним законодавством України, органи Державної
податкової адміністрації, які здійснювали перевірки, або обласні
та по мм.Києву і Севастополю Державні податкові адміністрації при
розгляді зведеної інформації.
6. Матеріали за актами перевірок установ великих банків та
пропозиції щодо вжиття заходів впливу регіональні управління
Національного банку України надсилають Департаменту інспектування
банків та Департаменту по нагляду за великими банками
Національного банку для узагальнення і подальшого врахування в
роботі.
7. Матеріали за актами перевірок банківських установ, головні
банки яких знаходяться у інших регіонах, та пропозиції щодо вжиття
заходів впливу регіональні управління Національного банку України
надсилають до відповідних регіональних управлінь Національного
банку за місцем знаходження головного банку.
Заступник Голови Державної
податкової адміністрації О.Я.Савченко
09.10.98 N 11645/10/19-0217
Заступник Голови Правління О.І.Кіреєв
12.10.98 N 43-210/791-7328