Про зміни до програмного комплексу щодо складання форми N 613

У зв'язку зі змінами до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України¹, внесеними постановою Правління Національного банку України від 12.09.2016 N 384, та з метою забезпечення виконання встановлених вимог, надаємо інформацію про зміни до програмного комплексу щодо складання форми статистичної звітності N 613² зі звітної дати станом на 01.11.2016 (додається).

Додаток: файл - dod.rtf.

____________
¹ Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджені постановою Правління Національного банку України від 01.03.2016 N 129.

² Форма статистичної звітності N 613 "Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та пов'язаними з банком особами".

 

Начальник управління інформаційних активів

В. А. Батковський

 

Додаток

Зміни до програмного комплексу щодо складання Форми N 613¹ у зв'язку зі змінами, унесеними Постановою N 384², зі звітної дати за станом на 01.11.2016

____________
¹ Форма статистичної звітності N 613 "Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та пов'язаними з банком особами".

² Постанова Правління Національного банку України від 12.09.2016 N 384.

1. У колонках 11, 12³ частини I відображаються суми, що обліковуються за такими балансовими/позабалансовими рахунками, а саме:

у колонці 11: 1602, 2602, 2622, 9010, 9015, 9030, 9031, 9036, 9500, 9501, 9520, 9521, 9523 (в частині забезпечення, яке є прийнятним згідно з вимогами глави 4 розділу II Положення N 23⁴);

у колонці 12 1602/1, 2602/1, 2622/1, 9010/1, 9015/1, 9030/1, 9031/1, 9036/1, 9500/1,3 (в частині забезпечення, яке відповідає критеріям, визначеним пунктами 1.14, 1.15 глави 1, пунктами 2.5, 2.6 глави 2 розділу VI Інструкції N 368⁵, за даними аналітичного розподілу за параметром R013).

____________
³ Колонка 11 "Сума забезпечення (усього)", Колонка 12 "Сума забезпечення (у т. ч. на яке зменшується кредитний ризик під час розрахунку нормативів кредитного ризику)".

⁴ Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями, затверджене постановою Правління Національного банку України від 25.01.2012 N 23 (зі змінами).

⁵ Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 (зі змінами).

2. Щодо колонок 11, 12, 13⁶ частини I необхідно враховувати таке:

сума за колонкою 11 не може бути меншою суми, відображеної у колонці 12;

сума за колонками 11, 12 не може набувати від'ємних значень.

у колонках 11, 12, 13 не подається інформація щодо забезпечення, яке не є прийнятним згідно з вимогами глави 4 розділу II Положення N 23.

____________
⁶ Колонка 13 "Код виду забезпечення".

3. Дані для заповнення колонок 18⁷, 19⁸, 21⁹, 22¹⁰ частини I визначаються відповідно до Положення N 23 та відображаються у Формі N 613 згідно з пунктами 31, 32, 34, 35 Пояснення щодо заповнення цієї форми.

____________
⁷ Колонка 18 "Код класу контрагента / пов'язаної з банком особи".

⁸ Колонка 19 "Код категорії якості активу".

⁹ Колонка 21 "Кредитний ризик".

¹⁰ Колонка 22 "Ймовірність дефолту".

4. У рядках 2, 3, 5, 6, 11 частини II відображаються суми, що обліковуються за балансовими/позабалансовими рахунками, визначеними пунктом 2 Пояснення щодо заповнення Форми N 613, у такому порядку:

5. Щодо рядків 1 - 11¹¹ частини II необхідно враховувати таке:

сума за рядками 1, 2, 3, 10, 11 не може набувати від'ємних значень;

сума за рядком 1 не може бути меншою суми, відображеної у рядку 2 або 3;

сума за рядком 4 не може бути меншою суми, відображеної у рядку 5 або 6;

сума за рядком 9 відображається без знака;

суми за рядками 4 - 6 відображаються таким чином: активне сальдо - без знака, пасивне - зі знаком "-";

сума за рядком 7 відображається таким чином:

сума дисконту (1406 КА, 1416 КА, 1426 КА, 1516 КА, 1526 КА, 2016 КА, 2026 КА, 2036 КА, 2066 КА, 2076 КА, 2086 КА, 2106 КА, 2116 КА, 2126 КА, 2136 КА, 2206 КА, 2216 КА, 2226 КА, 2236 КА, 3016 КА, 3116 КА, 3216 КА) зі знаком "-";

сума премії (1407 А, 1417 А, 1427 А, 1515 А, 1525 А, 2015 А, 2025 А, 2035 А, 2065 А, 2075 А, 2085 А, 2105 А, 2115 А, 2125 А, 2135 А, 2205 А, 2215 А, 2235 А, 3017 А, 3117 А, 3217 А) без знака;

сума за рядком 8 відображається таким чином: активний залишок - без знака, пасивний - зі знаком "-";

сума за рядком 10 не може бути меншою суми, відображеної у рядку 11;

сума за рядком 9 не може бути більшою суми, розрахованої у такому порядку: (дані рядка 1 + дані рядка 4 + дані рядка 7 + дані рядка 8 + дані рядка 11).

____________
¹¹ Рядок 1 "Основна сума боргу", рядок 2 "у т. ч. прострочена", рядок 3 "у т. ч. прострочена понад 90 днів", рядок 4 "Нараховані доходи", рядок 5 "у т. ч. наховані доходи, неотримані до 30 днів з дати нарахування", рядок 6 "у т. ч. прострочені нараховані доходи понад 90 днів", рядок 7 "Неамортизована премія/дисконт", рядок 8 "Переоцінка (дооцінка/уцінка)", рядок 9 "Сума визнаного зменшення корисності активу (резерви)", рядок 10 "Надані банком фінансові зобов'язання", рядок 11 "у т. ч., які враховуються під час розрахунку кредитного ризику".

6. Під час визначення ознаки щодо включення сум активних операцій до розрахунку нормативів кредитного ризику з метою складання частини II необхідно враховувати наступне:

із значенням "1" відображаються суми активних операцій, включених до розрахунку нормативів кредитного ризику відповідно до Інструкції N 368¹² станом на перший робочий день місяця, наступного за звітним;

із значенням "2" - інші суми активних операцій.

____________
¹² Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 N 368 (зі змінами).

____________