(Втратив чиннiсть згiдно Постанови Правлiння НБУ

     N 119 ( z0245-98 ) вiд 26.03.98 р., зареєстровано 

     в Мiнiстерствi юстицiї України за N 245/2685 вiд 15.04.98 р.)



 

    (Втратив чиннiсть роздiл 2 ( Доповнення до тимчасового режиму

     поточних рахункiв громадян в iноземнiй валютi в уповноважених

     банках України ) згiдно Постанови Правлiння НБУ N 319 

     ( v0319500-96 ) вiд 11.12.96 р., реєстр. N 408 вiд 28.12.96 р. 

     та абзац 1 пункту 1 згiдно Листа НБУ N 280 ( v0280500-95 )

     вiд 04.08.95 р.)





    (Змiни в текст не внесено. Додатково дивiться Лист НБУ 

     N 280 ( v0280500-95 ) вiд 04.08.95 р., 

     Постанову Правлiння НБУ N 175 ( v0175500-96 ) вiд 18.07.96 р.)









                    НАЦIОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ



                               Кримському   республiканському,

                               обласним    та    по    м.Києву

                               уравлiнням Нацiонального  банку

                               України,   ОПЕРУ  Нацiонального

                               банку України,

26.07.95  N 275                комерцiйним банкам України,

                               Асоцiацiї комерцiйних банкiв,

                               Мiнiстерству фiнансiв України,

                               Державнiй податковiй iнспекцiї

                               України,

                               Мiнiстерству економiки України,

                               Мiнiстерству внутрiшнiх справ

                               України,

                               Генеральнiй Прокуратурi України,

                               Службi безпеки України,

                               Державному митному комiтету

                               України







         На виконання пункту 5 Постанови Правлiння  Нацiональ-

ного банку України "Про використання iноземної валюти як засо-

бу платежу на територiї України" за N 125 ( v0125500-95 ) вiд 

16  травня  1995 року  Нацiональний  банк   України    вносить 

доповнення  до  порядку  обiгу  iноземної  валюти в Українi та 

переказiв в iноземнiй  валютi.



                             1

         Доповнення до  нормативного листа Нацiонального банку

України N 260 ( v0260500-95 ) вiд 8 червня 1995 року  викласти  

в  наступнiй редакцiї:

         -  абзац 2, п.1 :

         З 1 серпня 1995 року пiдприємства,  якi мали лiцензiю

Нацiонального банку України на використання iноземної  валюти

як засобу платежу (надалi-пiдприємства), втрачають право прий-

мати до своєї каси готiвкову iноземну валюту  (крiм  випадкiв,

передбачених цим листом).  Готiвкова iноземна валюта, прийнята

пiдприємствами,  що мали на це право до 1 серпня 1995 року, не

пiзнiше 31 липня 1995 року має бути iнкасована  уповноваженими

банками   iз   зарахуванням  її  на  поточнi  валютнi  рахунки

пiдприємств у той же день.



         -  абзац 3, п.1 доповнити реченням наступного змiсту:

         "Суб'єктам господарської   дiяльностi   забороняється

здiйснювати продаж  юридичним  та  фiзичним  особам-резидентам

своїх акцiй  i  виплачувати  дивiденди за ними в iноземнiй ва-

лютi."



         - п.3  доповнити  пiсля  слiв  " в уповноважених бан-

ках..." словами "(крiм випадкiв  передбачених цим листом)".



         Пiдпункти 4.1-4.4 та п.п 4.8 викласти в наступнiй ре-

     дакцiї:



         п.п 4.1 :

         на пiдприємства торгiвлi i послуг ( в т.ч. туристичнi

та страховi ),  якi реалiзують товари та надають  послуги  пiд

митним  контролем  без  застосування  до  товарiв заходiв еко-

номiчної полiтики та без стягнення мита,  податкiв  на  митних

територiях  України  за  лiцензiєю Державного митного комiтету

України i Нацiонального банку України (в  аеропортах,  портах,

що вiдкритi для мiжнародного сполучення, митницях).

         Приймання, зазначеними   пiдприємствами,   готiвкової

вiльно конвертованої валюти здiйснюється з використанням конт-

рольно-касового апарата;



         п.п 4.2 :

         на послуги  готелiв  з  обслуговування  iноземних ту-

ристiв.

         Розрахунки за  готельнi послуги здiйснюються готiвко-

вою вiльно конвертованою валютою,  розрахунковими пластиковими

картками;



         п.п 4.3 :

         у разi продажу на територiї мiжнародних портiв, аеро-

портiв,  вокзалiв квиткiв та путiвок на мiжнароднi пасажирськi

та  туристичнi  рейси;  продажу  квиткiв  на рейси мiжнародних

авiакомпанiй юридичними  особами-резидентами  -  агентами  цих

компанiй; продажу юридичними особами-резидентами квиткiв нере-

зидентам на мiжнароднi пасажирськi рейси.

         За бажанням  покупця  продаж  квиткiв здiйснюється за

нацiональну грошову одиницю України.  Курс перерахування вста-

новлюється самостiйно юридичною  особою-резидентом  -  агентом

авiакомпанiї.



         п.п 4.4 :

         у разi  продажу  паливномастильних  матерiалiв,  про-

дуктiв харчування, медикаментiв та надання послуг нерезидентам

на територiї мiжнародних портiв,  аеропортiв, вокзалiв України

з обслуговування iноземних транспортних засобiв - лiтакiв, су-

ден, автобусiв, пасажирiв i членiв екiпажу).

         Розрахунки з нерезидентами здiйснюються вiдповiдно  до

укладеного договору (контракту,  рахунку), який передбачає оп-

лату в готiвковiй вiльно конвертованiй валютi;



         п.п 4.8 :

         на послуги мiжнародних пасажирських та паромних пере-

везень  у  прикордонних з Україною зонах за готiвкову iноземну

валюту,  що  надають  українськi  автотранспортнi  та  рiчковi

пiдприємства;





         -  Доповнити п.4 пiсля пiдпункту 4.8 наступними пiдпунк-

тами:



         п.п 4.9 :

         у разi розрахункiв мiж юридичними особами-резидентами

за iндивiдуальною  лiцензiєю Нацiонального банку України;





         п.п 4.10 :

         у разi використання готiвкової  вiльно  конвертованої

валюти  в  розрахунках  мiж  нерезидентами  i  резидентами  за

експорт з України продукцiї,  робiт та послуг  в  сумi  до  10

тисяч доларiв США або еквiвалент цiєї суми в iншiй вiльно кон-

вертованiй  валютi  за  курсом  Нацiонального  банку  України,

вiдповiдно   до  порядку,  встановленого  телеграмою  НБУ  вiд

22.02.95 N 19011/629 ( v0629500-95 );



         п 4.11 :

         у разi здiйснення торгiвлi за межами  територiї  Ук-

раїни на судах, якi приписанi до українських портiв.

          Реалiзацiя товарiв фiзичним особам резидентам та не-

резидентам здiйснюється за готiвкову вiльно конвертовану валю-

ту, розрахунковi  пластиковi  картки   мiжнародних   платiжних

систем та нацiональну грошову одиницю України.





         Операцiї, зазначенi в п.п 4.2 - 4.11 , здiйснюються з

використанням контрольно-касового апарату iз забезпеченням ок-

ремого облiку в бухгалтерському журналi суворої звiтностi.





           - п.п 4.9 в новiй редакцiї вiдповiдає п.п 4.12.





           - п.5  втрачає чиннiсть з 1 серпня 1995 року i вик-

ладається у новiй редакцiї :



            у разi виплати готiвкової вiльно конвертованої валю-

ти особам-резидентам  за  чеками  "TAX FREE CHEQUE" юридичними

особами-резидентами за договорами з  iноземними  органiзацiями

(за iндивiдуальною лiцензiєю Нацiонального банку України).

          У разi  виникнення рекламацiй,  форс-мажорних обста-

вин, якi призведуть до неможливостi виконання  юридичною  осо-

бою-резидентом обов'язкiв перед фiзичною особою,  яка сплатила

вартiсть послуги у вiльно конвертованiй валютi  (вiдповiдно  до

вимог п.4),  юридична  особа-резидент,  на пiдставi реєстру (з

перелiком фiзичних осiб i вiдповiдних сум),  завiреного  двома

пiдписами уповноважених осiб i скрiплених печаткою,  має право

одержати в уповноваженому банку готiвкову валюту для розрахун-

кiв з фiзичними особами-резидентами по їх претензiям.

          У разi вiдсутностi достатнiх коштiв на валютному ра-

хунку юридичної особи-резидента вказаний вище реєстр є пiдста-

вою для купiвлi недостатньої суми вiльно конвертованої  валюти

на УМВБ через уповноважений банк.



       п.6 приймається в наступнiй редакцiї:

       Оплата послуг  туристичних  i  страхових  органiзацiй в

iноземнiй валютi за договорами,  дiя яких поширюється на  iно-

земну територiю,  вiдповiдно  до їх посередницьких угод з iно-

земними партнерами,  та резидентами-посередниками,  якi  мають

угоду з   iноземними  партнерами  та  здiйснюючими  мiжнароднi

круiзнi туристичнi рейси за угодами фрахта, може здiйснюватися

резидентами України  тiльки  шляхом  внесення вiдповiдної суми

готiвкової iноземної валюти в касу  уповноваженого  банку  для

зарахування її на валютнi рахунки зазначених органiзацiй.

       Оплата послуг туристичних органiзацiй в  iноземнiй  ва-

лютi  за договорами з транспортними органiзацiями-резидентами,

якi мають угоди з iноземними партнерами по виконанню мiжнарод-

них круiзних   та   туристичних   рейсiв   по   угодам  фрахту

здiйснюється тiльки у безготiвковiй формi.

       Стягнення органiзацiями-посередниками  комiсiйної вина-

городи в iноземнiй валютi забороняється.

       Оплата послуг  туристичних  i  страхових  органiзацiй в

iноземнiй валютi,  якi надаються на територiї України  нерези-

дентам, може   здiйснюватись   шляхом  перерахування  вартостi

послуг в нацiональнiй  валютi  в  iноземну  валюту  за  курсом

Нацiонального банку  України.  Вiдповiдна сума готiвкової iно-

земної валюти вноситься  нерезидентом  в  касу  уповноваженого

банку для  зарахування  її  на  валютнi рахунки зазначених ор-

ганiзацiй.

        Пiдставою для  прийняття  уповноваженим  банком у касу

вiдповiдної суми готiвкової iноземної валюти є рахунок-фактура

туристичної (страхової) органiзацiї,  який мiстить у собi суму

готiвкової iноземної валюти,  назву  юридичної  особи-платника

або прiзвище фiзичної особи-платника,  реквiзити валютного ра-

хунку та юридичну адресу туристичної (страхової)  органiзацiї,

а також митна декларацiя, яка пiдтверджує, що платник- нерези-

дент законно ввiз на територiю України  iноземну  валюту,  або

копiя  квитанцiї про отримання платником-нерезидентом готiвко-

вої iноземної валюти за розрахунковою пластиковою карткою, че-

ком  чи пiдтвердження про зняття коштiв з особистого валютного

рахунку в уповноваженому банку України.



       -  п.7 приймається в наступнiй редакцiї:

       уповноваженi банки  мають  право  надавати  один одному

мiжбанкiвськi кредити у готiвковiй iноземнiй валютi i здiйсню-

вати купiвлю-продаж  готiвкової  iноземної валюти для пiдкрiп-

лення каси за безготiвкову нацiональну валюту за курсом прода-

жу готiвкової  iноземної  валюти банку- продавця,  або за без-

готiвкову iноземну валюту за курсом купiвлi готiвкової iнозем-

ної валюти банку- продавця.



       - п.8  приймається в новiй редакцiї:

       нерезиденти можуть  здiйснювати оплату товару i послуг,

наданих на  територiї  України,  розрахунковими   пластиковими

картками у вiльно конвертованiй валютi.Розрахунки здiйснюються

шляхом перерахування вартостi товару,  послуг  у  нацiональнiй

грошовiй одиницi  в  iноземну  валюту  за курсом Нацiонального

банку України на момент проведення операцiї.

       Резиденти можуть  здiйснювати  оплату  товару i послуг,

наданих на  територiї  України,  розрахунковими   пластиковими

картками у вiльно конвертованiй валютi,  виданими українськими

уповноваженими банками-емiтентами.

       Юридичнi особи-резиденти,  обслуговування  нерезидентiв

та резидентiв за розрахунковими пластиковими картками здiйсню-

ють за  лiцензiєю  Нацiонального  банку  України на агентськiй

угодi з уповноваженим банком.



       - п.9 приймається в новiй редакцiї:

         юридичнi особи резиденти i нерезиденти, якi мають ра-

хунки в уповноважених банках,  можуть зняти  з  валютного  ра-

хунк(купити через касу банку) iноземну валюту для працiвникiв,

якi вiд'їжджають за кордон у службових справах. Невикористаний

залишок готiвкової iноземної валюти,  яка ранiше була отримана

пiдприємством, органiзацiєю,  закладом, представництвом (рези-

дентом i нерезидентом) в уповноваженому банку, або за кордоном

через юридичну особу-нерезидента вiдповiдно до  умов  угоди  з

нерезидентом (за  наявнiстю пiдтверджуючих документiв) для оп-

лати витрат на зазначенi цiлi пiдлягає зарахуванню на  їх  ва-

лютний рахунок.



       Доповнити лист N 260 ( v0260500-95 ) вiд 08.06.95 пунктом 

10 в наступнiй редакцii:

       уповноваженi банки встановлюють лiмiти залишкiв iнозем-

ної валюти в касах суб'єктiв господарювання, митниць, Держкор-

дону України,   яким   дозволяється   здiйснювати  операцiй  з

готiвковою iноземною валютою.  Понадлiмiтнi залишки готiвкової

iноземної валюти  пiдлягають повнiй iнкасацiї в установи упов-

новажених банкiв не пiзнiше наступного  робочого  банкiвського

дня.



     - п.8   листа  N 260 ( v0260500-95 ) вiд  08.06.95  в  новiй 

редакцiї вiдповiдає п.11:

       вважати такими,  що  втратили  чиннiсть з 1 серпня 1995

року iнструкцiї  Нацiонального  банку  України  

       вiд 14.03.93 N 19029/377, 

       30.03.93 N 19029/473 ( v0473500-93 ),  

       26.04.93 N 19029/723 ( v0723500-93 ),  

       пункти 2 i 3 телеграми вiд 25.07.94 N 19011/1841-3616,  

       пункт 5 iнструктивного листа  Нацiонального  банку  України  

       N 260 ( v0260500-95 ) вiд 08.06.95.



       - п.9  листа  N 260 ( v0260500-95 ) вiд  08.06.95  в  новiй   

редакцiї вiдповiдає п.12:

       уповноваженi банки в триденний термiн мають довести  до

вiдома пiдприємств i органiзацiй зазначений порядок обiгу iно-

земної валюти на територiї України, який встановлено з 1 серп-

ня 1995 року.

       Порушення положень встановленого порядку тягне за собою

цивiльно-правову, адмiнiстративну        i         кримiнальну

вiдповiдальнiсть вiдповiдно  до  законодавства України,  як це

передбачено статтею 16 Декрету Мiнiстрiв України "Про  систему

валютного регулювання i валютного контролю".

       Уповноваженi банки та обласнi управлiння  Нацiонального

банку України здiйснюють контроль за дотриманням пiдприємства-

ми i органiзацiями,  якi вони обслуговують, порядку обiгу iно-

земної валюти на територiї України.



       Доповнення до тимчасового режиму поточних рахункi громадян

в  iноземнiй  валютi в  уповноважених  банках  України N 19029/39 

( v0039500-93 ) вiд 12.01.93  викласти  в  наступнiй редакцiї:



       - в  роздiлi  "РАХУНКИ ТИПУ "Б" частина 1 " в п.3 пiсля

слiв "За платiжними документами ..." виключити слова  взятi  в

дужки "(враховуючи подорожнi чеки)";



       - п.4 втрачає чиннiсть з 1 серпня 1995 року;



       - п.5  доповнити  пiсля  слiв "...джерел надходження.."

словами " та без обмеження суми внеску."



       - в роздiлi "РАХУНКИ ТИПУ "Б" частина 2"  в  п.2  пiсля

слiв "якi здiйснюють послуги..." виключити слова "...та продаж

товарiв громадянам...".







         Заступник Голови Правлiння             О.I.Кiрєєв