|
17.06.2004 № 280
|
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
26 липня 2004 р.
за № 918/9517
|
В.о. Голови
|
А.П. Яценюк
|
ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління
Національного банку України
17.06.2004 № 280
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
26 липня 2004 р.
за № 918/9517
|
10
|
Готівкові кошти
|
|
|
100
|
Банкноти та монети
|
|
|
1001
|
А(1)
|
Банкноти та монети в касі банку
|
|
1002
|
А
|
Банкноти та монети в касі відділень банку
|
|
1003
|
А
|
Банкноти та монети в обмінних пунктах
|
|
1004
|
А
|
Банкноти та монети в банкоматах
|
|
1005
|
А
|
Банкноти та монети, інкасовані до перерахування
|
|
1007
|
А
|
Банкноти та монети в дорозі
|
|
101
|
Дорожні чеки
|
|
|
1011
|
А
|
Дорожні чеки в касі банку
|
|
1012
|
А
|
Дорожні чеки в касі відділень банку
|
|
1013
|
А
|
Дорожні чеки в обмінних пунктах
|
|
1017
|
А
|
Дорожні чеки в дорозі
|
|
109
|
Резерви під готівкові кошти, наявність яких є непідтвердженою
|
|
|
1090
|
КА
|
Резерви за готівковими коштами, наявність яких є непідтвердженою
|
|
11
|
Банківські метали
|
|
|
110
|
Банківські метали
|
|
|
1101
|
А
|
Банківські метали в банку
|
|
1102
|
А
|
Банківські метали у відділенні банку
|
|
1107
|
А
|
Банківські метали в дорозі
|
|
119
|
Резерви під банківські метали, наявність яких є непідтвердженою
|
|
|
1190
|
КА
|
Резерви за банківськими металами, наявність яких є непідтвердженою
|
|
12
|
Кошти в Національному банку України
|
|
|
120
|
Кошти на вимогу в Національному банку України
|
|
|
1200
|
А
|
Кореспондентський рахунок банку в Національному банку України
|
|
1203
|
А
|
Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України
|
|
1207
|
А
|
Накопичувальний рахунок банку в Національному банку України
|
|
1208
|
А
|
Нараховані доходи за коштами на вимогу в Національному банку України
|
|
121
|
Строкові вклади (депозити) у Національному банку України
|
|
|
1211
|
А
|
Кошти, що надані Національному банку України за операціями репо
|
|
1212
|
А
|
Короткострокові вклади (депозити) у Національному банку України
|
|
1215
|
А
|
Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) у Національному банку України
|
|
1216
|
АП
|
Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) у Національному банку України
|
|
1218
|
АП
|
Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами) у Національному банку України
|
|
13
|
Кошти Національного банку України
|
|
|
130
|
Кореспондентський рахунок Національного банку України в банку
|
|
|
1300
|
П
|
Кореспондентський рахунок Національного банку України в банку
|
|
1308
|
П
|
Нараховані витрати за кореспондентським рахунком Національного банку України в банку
|
|
131
|
Короткострокові кредити, що отримані від Національного банку України
|
|
|
1310
|
П
|
Кредити овернайт, що отримані від Національного банку України шляхом рефінансування
|
|
1311
|
П
|
Кошти, що отримані від Національного банку України за операціями репо
|
|
1312
|
П
|
Короткострокові кредити, що отримані від Національного банку України шляхом рефінансування
|
|
1313
|
П
|
Короткострокові стабілізаційні кредити, що отримані від Національного банку України
|
|
1315
|
П
|
Неамортизована премія за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
1316
|
АП
|
Неамортизований дисконт за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
1317
|
П
|
Прострочена заборгованість за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
1318
|
АП
|
Нараховані витрати за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
132
|
Довгострокові кредити, що отримані від Національного банку України
|
|
|
1322
|
П
|
Довгострокові кредити, що отримані від Національного банку України
|
|
1323
|
П
|
Довгострокові стабілізаційні кредити, що отримані від Національного банку України
|
|
1324
|
П
|
Довгострокові кредити, що отримані від Національного банку України за рахунок коштів міжнародних фінансових організацій
|
|
1325
|
П
|
Неамортизована премія за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
1326
|
АП
|
Неамортизований дисконт за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
1327
|
П
|
Прострочена заборгованість за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
1328
|
АП
|
Нараховані витрати за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
133
|
Строкові вклади (депозити) Національного банку України
|
|
|
1332
|
П
|
Короткострокові вклади (депозити) Національного банку України
|
|
1334
|
П
|
Довгострокові вклади (депозити) Національного банку України
|
|
1335
|
П
|
Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) Національного банку України
|
|
1336
|
АП
|
Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) Національного банку України
|
|
1338
|
АП
|
Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами)
|
|
14
|
Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та боргові фінансові інструменти, випущені Національним банком України
|
|
|
140
|
Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
|
1400
|
А
|
Облігації внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
1401
|
А
|
Облігації зовнішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
1402
|
А
|
Боргові цінні папери органів державної влади та місцевого самоврядування, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
1403
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені банками та небанківськими фінансовими установами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
1404
|
А
|
Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
1405
|
АП
|
Переоцінка боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
1406
|
АП
|
Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
1407
|
А
|
Неамортизована премія за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
1408
|
АП
|
Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
141
|
Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
|
1410
|
А
|
Облігації внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1411
|
А
|
Облігації зовнішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1412
|
А
|
Боргові цінні папери органів державної влади та місцевого самоврядування, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1413
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені банками та небанківськими фінансовими установами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1414
|
А
|
Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1415
|
АП
|
Переоцінка боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1416
|
АП
|
Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1417
|
А
|
Неамортизована премія за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1418
|
АП
|
Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1419
|
АП
|
Резерви за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
142
|
Боргові цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
|
1420
|
А
|
Облігації внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
1421
|
А
|
Облігації зовнішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
1422
|
А
|
Боргові цінні папери органів державної влади та місцевого самоврядування, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
1423
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені банками та небанківськими фінансовими установами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
1424
|
А
|
Боргові цінні папери нефінансових підприємств, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
1426
|
АП
|
Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
1427
|
А
|
Неамортизована премія за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
1428
|
АП
|
Нараховані доходи за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
1429
|
АП
|
Резерви за борговими цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
143
|
Депозитні сертифікати Національного банку України, розміщені в банках України, що оцінюються за справедливою вартістю
|
|
|
1430
|
А
|
Депозитні сертифікати Національного банку України, розміщені в банках України, що оцінюються за справедливою вартістю
|
|
1435
|
АП
|
Переоцінка депозитних сертифікатів Національного банку України, розміщених у банках України, що оцінюються за справедливою вартістю
|
|
1436
|
АП
|
Неамортизований дисконт за депозитними сертифікатами Національного банку України, розміщеними в банках України, що оцінюються за справедливою вартістю
|
|
1437
|
А
|
Неамортизована премія за депозитними сертифікатами Національного банку України, розміщеними в банках України, що оцінюються за справедливою вартістю
|
|
1438
|
АП
|
Нараховані доходи за депозитними сертифікатами Національного банку України, розміщеними в банках України, що оцінюються за справедливою вартістю
|
|
144
|
Депозитні сертифікати Національного банку України, розміщені в банках України, що оцінюються за амортизованою собівартістю
|
|
|
1440
|
А
|
Депозитні сертифікати Національного банку України, розміщені в банках України, що оцінюються за амортизованою собівартістю
|
|
1446
|
АП
|
Неамортизований дисконт за депозитними сертифікатами Національного банку України, розміщеними в банках України, що оцінюються за амортизованою собівартістю
|
|
1447
|
А
|
Неамортизована премія за депозитними сертифікатами Національного банку України, розміщеними в банках України, що оцінюються за амортизованою собівартістю
|
|
1448
|
АП
|
Нараховані доходи за депозитними сертифікатами Національного банку України, розміщеними в банках України, що оцінюються за амортизованою собівартістю
|
|
149
|
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України
|
|
|
1490
|
КА
|
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
1491
|
КА
|
Резерви під знецінення боргових цінних паперів, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
15
|
Кошти в інших банках
|
|
|
150
|
Кошти на вимогу в інших банках
|
|
|
1500
|
АП
|
Кореспондентські рахунки, що відкриті в інших банках
|
|
1502
|
А
|
Кошти банків у розрахунках
|
|
1507
|
АП
|
Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт від інших банків
|
|
1508
|
АП
|
Нараховані доходи за коштами на вимогу в інших банках
|
|
1509
|
АП
|
Резерви за коштами на вимогу в інших банках
|
|
151
|
Строкові вклади (депозити), що розміщені в інших банках
|
|
|
1510
|
А
|
Депозити овернайт, що розміщені в інших банках
|
|
1512
|
А
|
Короткострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках
|
|
1513
|
А
|
Довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках
|
|
1514
|
А
|
Довгострокові вклади (депозити), що розміщені на умовах субординованого боргу
|
|
1515
|
А
|
Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
|
|
1516
|
АП
|
Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
|
|
1517
|
А
|
Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
|
|
1518
|
АП
|
Нараховані доходи за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
|
|
1519
|
АП
|
Резерви за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
|
|
152
|
Кредити, що надані іншим банкам
|
|
|
1520
|
А
|
Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам
|
|
1521
|
А
|
Кредити овернайт, що надані іншим банкам
|
|
1522
|
А
|
Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо
|
|
1523
|
А
|
Короткострокові кредити, що надані іншим банкам
|
|
1524
|
А
|
Довгострокові кредити, що надані іншим банкам
|
|
1525
|
А
|
Неамортизована премія за кредитами, що надані іншим банкам
|
|
1526
|
АП
|
Неамортизований дисконт за кредитами, що надані іншим банкам
|
|
1527
|
А
|
Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам
|
|
1528
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами, що надані іншим банкам
|
|
1529
|
АП
|
Резерви за кредитами, що надані іншим банкам
|
|
159
|
Резерви під заборгованість інших банків
|
|
|
1590
|
КА
|
Резерви під заборгованість інших банків за кредитними операціями
|
|
1592
|
КА
|
Резерви за коштами, розміщеними на кореспондентських рахунках в інших банках
|
|
16
|
Кошти інших банків
|
|
|
160
|
Кошти на вимогу інших банків
|
|
|
1600
|
АП
|
Кореспондентські рахунки інших банків
|
|
1602
|
П
|
Кошти в розрахунках інших банків
|
|
1607
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані іншим банкам
|
|
1608
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами на вимогу інших банків
|
|
161
|
Строкові вклади (депозити) інших банків
|
|
|
1610
|
П
|
Депозити овернайт інших банків
|
|
1612
|
П
|
Короткострокові вклади (депозити) інших банків
|
|
1613
|
П
|
Довгострокові вклади (депозити) інших банків
|
|
1615
|
П
|
Неамортизована премія за строковими вкладами (депозитами) інших банків
|
|
1616
|
АП
|
Неамортизований дисконт за строковими вкладами (депозитами) інших банків
|
|
1617
|
П
|
Прострочена заборгованість за строковими вкладами (депозитами) інших банків
|
|
1618
|
АП
|
Нараховані витрати за строковими вкладами (депозитами) інших банків
|
|
162
|
Кредити, що отримані від інших банків
|
|
|
1621
|
П
|
Кредити овернайт, що отримані від інших банків
|
|
1622
|
П
|
Кредити, що отримані від інших банків за операціями репо
|
|
1623
|
П
|
Короткострокові кредити, що отримані від інших банків
|
|
1624
|
П
|
Довгострокові кредити, що отримані від інших банків
|
|
1625
|
П
|
Неамортизована премія за кредитами, що отримані від інших банків
|
|
1626
|
АП
|
Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від інших банків
|
|
1627
|
П
|
Прострочена заборгованість за кредитами, що отримані від інших банків
|
|
1628
|
АП
|
Нараховані витрати за кредитами, що отримані від інших банків
|
|
18
|
Дебіторська заборгованість за операціями з банками
|
|
|
181
|
Дебіторська заборгованість за операціями з банками
|
|
|
1811
|
А
|
Дебіторська заборгованість за операціями з готівкою
|
|
1812
|
А
|
Дебіторська заборгованість за операціями репо, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
|
|
1819
|
А
|
Інша дебіторська заборгованість за операціями з банками
|
|
189
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з банками
|
|
|
1890
|
КА
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з банками
|
|
19
|
Кредиторська заборгованість за операціями з банками
|
|
|
191
|
Кредиторська заборгованість за операціями з банками
|
|
|
1911
|
П
|
Кредиторська заборгованість за операціями з готівкою
|
|
1912
|
П
|
Кредиторська заборгованість за операціями репо, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
|
|
1919
|
П
|
Інша кредиторська заборгованість за операціями з банками
|
|
20
|
Кредити, що надані суб'єктам господарювання
|
|
|
201
|
Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання
|
|
|
2010
|
А
|
Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання
|
|
2015
|
А
|
Неамортизована премія за кредитами, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання
|
|
2016
|
АП
|
Неамортизований дисконт за кредитами, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання
|
|
2018
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання
|
|
202
|
Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання
|
|
|
2020
|
А
|
Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання
|
|
2025
|
А
|
Неамортизована премія за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання
|
|
2026
|
АП
|
Неамортизований дисконт за врахованими векселями суб'єктів господарювання
|
|
2027
|
А
|
Прострочена заборгованість за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання
|
|
2028
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання
|
|
2029
|
АП
|
Резерви за кредитами, що надані за врахованими векселями суб’єктам господарювання
|
|
203
|
Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання
|
|
|
2030
|
А
|
Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання
|
|
2035
|
А
|
Неамортизована премія за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання
|
|
2036
|
АП
|
Неамортизований дисконт за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання
|
|
2037
|
А
|
Прострочена заборгованість за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання
|
|
2038
|
АП
|
Нараховані доходи за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання
|
|
2039
|
АП
|
Резерви за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб’єктами господарювання
|
|
206
|
Кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
|
|
|
2060
|
А
|
Кошти банків у розрахунках у суб'єктів господарювання
|
|
2062
|
А
|
Короткострокові кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2063
|
А
|
Довгострокові кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2065
|
А
|
Неамортизована премія за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2066
|
АП
|
Неамортизований дисконт за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2067
|
А
|
Прострочена заборгованість за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2068
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2069
|
АП
|
Резерви за кредитами в поточну діяльність, що надані суб’єктам господарювання
|
|
207
|
Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам господарювання
|
|
|
2071
|
А
|
Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам господарювання
|
|
2074
|
А
|
Довгострокові кредити, що надані суб'єктам господарювання за участю кредитів Національного банку України
|
|
2075
|
А
|
Неамортизована премія за фінансовим лізингом, що наданий суб'єктам господарювання
|
|
2076
|
АП
|
Неамортизований дисконт за фінансовим лізингом, що наданий суб'єктам господарювання
|
|
2077
|
А
|
Прострочена заборгованість за фінансовим лізингом, що наданий суб'єктам господарювання
|
|
2078
|
АП
|
Нараховані доходи за фінансовим лізингом, що наданий суб'єктам господарювання
|
|
2079
|
АП
|
Резерви за фінансовим лізингом (орендою), що наданий суб’єктам господарювання
|
|
208
|
Іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання
|
|
|
2082
|
А
|
Короткострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2083
|
А
|
Довгострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2085
|
А
|
Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2086
|
АП
|
Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2087
|
А
|
Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2088
|
АП
|
Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2089
|
АП
|
Резерви за іпотечними кредитами, що надані суб’єктам господарювання
|
|
2082
|
А
|
Короткострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2083
|
А
|
Довгострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2085
|
А
|
Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2086
|
КА
|
Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2087
|
А
|
Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2088
|
АП
|
Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2089
|
А
|
Прострочені нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання".
|
|
21
|
Кредити, що надані органам державної влади
|
|
|
210
|
Кредити, що надані органам державної влади
|
|
|
2102
|
А
|
Короткострокові кредити, що надані органам державної влади
|
|
2103
|
А
|
Довгострокові кредити, що надані органам державної влади
|
|
2105
|
А
|
Неамортизована премія за кредитами, що надані органам державної влади
|
|
2106
|
АП
|
Неамортизований дисконт за кредитами, що надані органам державної влади
|
|
2107
|
А
|
Прострочена заборгованість за кредитами, що надані органам державної влади
|
|
2108
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами, що надані органам державної влади
|
|
2109
|
АП
|
Резерви за кредитами, що надані органам державної влади
|
|
211
|
Кредити, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
|
2112
|
А
|
Короткострокові кредити, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2113
|
А
|
Довгострокові кредити, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2115
|
А
|
Неамортизована премія за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2116
|
АП
|
Неамортизований дисконт за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2117
|
А
|
Прострочена заборгованість за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2118
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2119
|
АП
|
Резерви за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
212
|
Іпотечні кредити, що надані органам державної влади
|
|
|
2122
|
А
|
Короткострокові іпотечні кредити, що надані органам державної влади
|
|
2123
|
А
|
Довгострокові іпотечні кредити, що надані органам державної влади
|
|
2125
|
А
|
Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади
|
|
2126
|
АП
|
Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади
|
|
2127
|
А
|
Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади
|
|
2128
|
АП
|
Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади
|
|
2129
|
АП
|
Резерви за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади
|
|
213
|
Іпотечні кредити, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
|
2132
|
А
|
Короткострокові іпотечні кредити, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2133
|
А
|
Довгострокові іпотечні кредити, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2135
|
А
|
Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2136
|
АП
|
Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2137
|
А
|
Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2138
|
АП
|
Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
2139
|
АП
|
Резерви за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
22
|
Кредити, що надані фізичним особам
|
|
|
220
|
Кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
|
2202
|
А
|
Короткострокові кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
2203
|
А
|
Довгострокові кредити на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
2205
|
А
|
Неамортизована премія за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
2206
|
АП
|
Неамортизований дисконт за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
2207
|
А
|
Прострочена заборгованість за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
2208
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
2209
|
АП
|
Резерви за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
221
|
Фінансовий лізинг (оренда), що наданий фізичним особам
|
|
|
2211
|
А
|
Фінансовий лізинг (оренда), що наданий фізичним особам
|
|
2215
|
А
|
Неамортизована премія за фінансовим лізингом, що наданий фізичним особам
|
|
2216
|
АП
|
Неамортизований дисконт за фінансовим лізингом, що наданий фізичним особам
|
|
2217
|
А
|
Прострочена заборгованість за фінансовим лізингом, що наданий фізичним особам
|
|
2218
|
АП
|
Нараховані доходи за фінансовим лізингом, що наданий фізичним особам
|
|
2219
|
АП
|
Резерви за фінансовим лізингом (орендою), що наданий фізичним особам
|
|
222
|
Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним особам
|
|
|
2220
|
А
|
Кредити, що надані за врахованими векселями фізичним особам
|
|
2226
|
АП
|
Неамортизований дисконт за врахованими векселями фізичних осіб
|
|
2227
|
А
|
Прострочена заборгованість за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам
|
|
2228
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам
|
|
2229
|
АП
|
Резерви за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам
|
|
223
|
Іпотечні кредити, що надані фізичним особам
|
|
|
2232
|
А
|
Короткострокові іпотечні кредити, що надані фізичним особам
|
|
2233
|
А
|
Довгострокові іпотечні кредити, що надані фізичним особам
|
|
2235
|
А
|
Неамортизована премія за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам
|
|
2236
|
АП
|
Неамортизований дисконт за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам
|
|
2237
|
А
|
Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам
|
|
2238
|
АП
|
Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам
|
|
2239
|
АП
|
Резерви за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам
|
|
24
|
Резерви під заборгованість за кредитами, що надані клієнтам
|
|
|
240
|
Резерви під заборгованість за кредитами, що надані клієнтам
|
|
|
2400
|
КА
|
Резерви під кредити, що надані клієнтам та оцінюються на індивідуальній основі
|
|
2401
|
КА
|
Резерви під кредити, що надані клієнтам та оцінюються на портфельній основі
|
|
25
|
Кошти бюджету та позабюджетних фондів України
|
|
|
251
|
Кошти Державного бюджету України
|
|
|
2512
|
П
|
Кошти Державного бюджету України цільового характеру
|
|
2513
|
П
|
Кошти Державного казначейства України
|
|
2518
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами Державного бюджету України
|
|
252
|
Бюджетні кошти клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України
|
|
|
2520
|
П
|
Поточні рахунки клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України
|
|
2523
|
П
|
Поточні рахунки цільового характеру клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України
|
|
2525
|
П
|
Вклади (депозити) клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України
|
|
2526
|
П
|
Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за рахунок Державного бюджету України
|
|
2528
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами клієнтів банку, які утримуються за рахунок Державного бюджету України
|
|
253
|
Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду Державного бюджету України
|
|
|
2530
|
П
|
Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду Державного бюджету України
|
|
2531
|
П
|
Кошти, що вилучені уповноваженими органами
|
|
2538
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду Державного бюджету України
|
|
254
|
Кошти місцевих бюджетів та бюджетні кошти клієнтів, які утримуються за рахунок місцевих бюджетів
|
|
|
2541
|
П
|
Кошти бюджету Автономної Республіки Крим та обласних бюджетів
|
|
2542
|
П
|
Кошти районних, міських, селищних та сільських бюджетів
|
|
2544
|
П
|
Кошти бюджету Автономної Республіки Крим та обласних бюджетів цільового характеру
|
|
2545
|
П
|
Кошти районних, міських, селищних та сільських бюджетів цільового характеру
|
|
2546
|
П
|
Вклади (депозити) місцевих бюджетів
|
|
2548
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами місцевих бюджетів
|
|
255
|
Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва і Севастополя
|
|
|
2550
|
П
|
Кошти місцевого фінансового органу для обслуговування місцевих бюджетів у частині бюджету розвитку
|
|
2551
|
П
|
Кошти головних розпорядників та розпорядників нижчого рівня для обслуговування місцевих бюджетів у частині бюджету розвитку
|
|
2552
|
П
|
Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за рахунок бюджету Автономної Республіки Крим та обласних бюджетів
|
|
2553
|
П
|
Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду бюджету Автономної Республіки Крим та обласних бюджетів
|
|
2554
|
П
|
Кошти в розрахунках клієнтів, які утримуються за рахунок районних, міських, селищних та сільських бюджетів
|
|
2555
|
П
|
Кошти бюджетних установ, що включаються до спеціальних фондів районних, міських, районних у містах, селищних та сільських бюджетів
|
|
2556
|
П
|
Кошти, отримані одержувачами бюджетних коштів, які не є бюджетними установами, на виконання бюджетних призначень
|
|
2558
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами бюджетних установ, що включаються до спеціального фонду бюджетів Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва і Севастополя
|
|
256
|
Кошти позабюджетних фондів
|
|
|
2560
|
П
|
Державні позабюджетні фонди
|
|
2561
|
П
|
Галузеві позабюджетні фонди
|
|
2562
|
П
|
Регіональні позабюджетні фонди
|
|
2565
|
П
|
Цільові кошти позабюджетних фондів
|
|
2568
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами позабюджетних фондів
|
|
257
|
Кошти державного та місцевого бюджетів для виплат
|
|
|
2570
|
П
|
Кошти державного бюджету для виплат
|
|
2571
|
П
|
Кошти державного та місцевих бюджетів для цільових виплат готівкою
|
|
2572
|
П
|
Кошти місцевих бюджетів для виплат
|
|
26
|
Кошти клієнтів банку
|
|
|
260
|
Кошти на вимогу суб'єктів господарювання
|
|
|
2600
|
АП
|
Кошти на вимогу суб'єктів господарювання
|
|
2601
|
П
|
Поточні рахунки банку-управителя з довірчого управління
|
|
2602
|
П
|
Кошти в розрахунках суб'єктів господарювання
|
|
2603
|
П
|
Розподільчі рахунки суб'єктів господарювання
|
|
2604
|
П
|
Цільові кошти на вимогу суб'єктів господарювання
|
|
2605
|
АП
|
Кошти на вимогу суб'єктів господарювання для здійснення операцій з використанням платіжних карток
|
|
( Рахунок 2606 групи рахунків 260 розділу 26 класу 2 виключено на підставі Постанови Національного банку № 39 від 24.05.2017 (v0039500-17)
)
|
||
|
2606
|
П
|
Кошти на вимогу суб'єктів господарювання, що прийняті для подальшого переказу
|
|
2607
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані суб'єктам господарювання
|
|
2608
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами на вимогу суб'єктів господарювання
|
|
261
|
Строкові кошти суб'єктів господарювання
|
|
|
2610
|
П
|
Короткострокові вклади (депозити) суб'єктів господарювання
|
|
2611
|
П
|
Кошти, що отримані від суб'єктів господарювання за операціями репо
|
|
2615
|
П
|
Довгострокові вклади (депозити) суб'єктів господарювання
|
|
2616
|
АП
|
Неамортизований дисконт за строковими коштами суб'єктів господарювання
|
|
2617
|
П
|
Неамортизована премія за строковими коштами суб'єктів господарювання
|
|
2618
|
АП
|
Нараховані витрати за строковими коштами суб'єктів господарювання
|
|
262
|
Кошти на вимогу фізичних осіб
|
|
|
2620
|
АП
|
Кошти на вимогу фізичних осіб
|
|
2622
|
П
|
Кошти в розрахунках фізичних осіб
|
|
2625
|
АП
|
Кошти на вимогу фізичних осіб для здійснення операцій з використанням платіжних карток
|
|
2627
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані фізичним особам
|
|
2628
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами на вимогу фізичних осіб
|
|
263
|
Строкові кошти фізичних осіб
|
|
|
2630
|
П
|
Короткострокові вклади (депозити) фізичних осіб
|
|
2635
|
П
|
Довгострокові вклади (депозити) фізичних осіб
|
|
2636
|
АП
|
Неамортизований дисконт за строковими коштами фізичних осіб
|
|
2637
|
П
|
Неамортизована премія за строковими коштами фізичних осіб
|
|
2638
|
АП
|
Нараховані витрати за строковими коштами фізичних осіб
|
|
264
|
Кошти виборчих фондів та фонду референдуму
|
|
|
2640
|
П
|
Кошти виборчого фонду кандидата на пост Президента України
|
|
2641
|
П
|
Кошти виборчого фонду політичної партії, кандидати у депутати від якої зареєстровані в загальнодержавному багатомандатному виборчому окрузі
|
|
2642
|
П
|
Кошти виборчого фонду місцевої організації партії, кандидати в депутати від якої зареєстровані в багатомандатних виборчих округах
|
|
2643
|
П
|
Кошти виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі, кандидата в депутати в одномандатному виборчому окрузі, кандидата на посаду сільського, селищного, міського голови, старости
|
|
2644
|
П
|
Кошти фонду референдуму ініціативної групи з проведення всеукраїнського референдуму
|
|
265
|
Кошти небанківських фінансових установ
|
|
|
2650
|
АП
|
Кошти на вимогу небанківських фінансових установ
|
|
2651
|
П
|
Короткострокові вклади (депозити) небанківських фінансових установ
|
|
2652
|
П
|
Довгострокові вклади (депозити) небанківських фінансових установ
|
|
2653
|
П
|
Неамортизована премія за строковими коштами небанківських фінансових установ
|
|
2654
|
П
|
Кошти на вимогу небанківських фінансових установ, що прийняті для подальшого переказу
|
|
2656
|
АП
|
Неамортизований дисконт за строковими коштами небанківських фінансових установ
|
|
2655
|
АП
|
Кошти на вимогу небанківських фінансових установ для здійснення операцій з використанням платіжних карток
|
|
2657
|
АП
|
Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані небанківським фінансовим установам
|
|
2658
|
АП
|
Нараховані витрати за коштами небанківських фінансових установ
|
|
27
|
Кредити, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
|
270
|
Кредити, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
|
2700
|
П
|
Короткострокові кредити, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
2701
|
П
|
Довгострокові кредити, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
2706
|
АП
|
Неамортизований дисконт за кредитами, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
2707
|
П
|
Неамортизована премія за кредитами, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
2708
|
АП
|
Нараховані витрати за кредитами, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
28
|
Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку
|
|
|
280
|
Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку
|
|
|
2800
|
А
|
Дебіторська заборгованість за операціями з купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та дорогоцінних металів для клієнтів банку
|
|
2801
|
А
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для клієнтів банку
|
|
2802
|
А
|
Дебіторська заборгованість за операціями репо, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
|
|
2805
|
А
|
Дебіторська заборгованість за операціями з грошово-речовими лотереями
|
|
2806
|
А
|
Дебіторська заборгованість за індексацією грошових заощаджень
|
|
2809
|
А
|
Інша дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами банку
|
|
289
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з клієнтами банку
|
|
|
2890
|
КА
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями з клієнтами банку
|
|
29
|
Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки за операціями з клієнтами банку
|
|
|
290
|
Кредиторська заборгованість за операціями з клієнтами банку
|
|
|
2900
|
П
|
Кредиторська заборгованість за операціями з купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та дорогоцінних металів для клієнтів банку
|
|
2901
|
П
|
Кредиторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для клієнтів
|
|
2902
|
П
|
Кредиторська заборгованість за прийняті платежі
|
|
2903
|
П
|
Кошти клієнтів банку за недіючими рахунками
|
|
2904
|
П
|
Зобов'язання банку за випущеними електронними грошима
|
|
2905
|
П
|
Кредиторська заборгованість за операціями з грошово-речовими лотереями
|
|
2906
|
П
|
Кредиторська заборгованість за індексацією грошових заощаджень
|
|
2907
|
П
|
Кредиторська заборгованість за операціями з цінними паперами колишнього СРСР
|
|
2908
|
П
|
Кредиторська заборгованість за іншими операціями колишнього СРСР
|
|
2909
|
П
|
Інша кредиторська заборгованість за операціями з клієнтами банку
|
|
292
|
Транзитні рахунки за операціями з клієнтами банку
|
|
|
2920
|
АП
|
Транзитний рахунок за операціями, здійсненими через банкомат
|
|
2924
|
АП
|
Транзитний рахунок за операціями, здійсненими з використанням платіжних карток
|
|
30
|
Цінні папери та інші фінансові інвестиції, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
|
|
|
300
|
Акції та інші фінансові інвестиції, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
|
|
|
3002
|
А
|
Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені банками, у торговому портфелі банку
|
|
3003
|
А
|
Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені небанківськими фінансовими установами, у торговому портфелі банку
|
|
3005
|
А
|
Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку
|
|
3006
|
А
|
Інші фінансові інвестиції, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
|
|
3007
|
АП
|
Переоцінка акцій та інших фінансових інвестицій, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
|
|
3008
|
АП
|
Нараховані доходи за акціями та іншими фінансовими інвестиціями, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток
|
|
301
|
Боргові цінні папери в торговому портфелі банку
|
|
|
3010
|
А
|
Боргові цінні папери органів державної влади в торговому портфелі банку
|
|
3011
|
А
|
Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в торговому портфелі банку
|
|
3012
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені банками, у торговому портфелі банку
|
|
3013
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у торговому портфелі банку
|
|
3014
|
А
|
Боргові цінні папери нефінансових підприємств у торговому портфелі банку
|
|
3015
|
АП
|
Переоцінка боргових цінних паперів у торговому портфелі банку
|
|
3016
|
АП
|
Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами в торговому портфелі банку
|
|
3017
|
А
|
Неамортизована премія за борговими цінними паперами в торговому портфелі банку
|
|
3018
|
АП
|
Нараховані доходи за борговими цінними паперами в торговому портфелі банку
|
|
304
|
Похідні фінансові активи, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
|
3040
|
А
|
Активи за придбаними опціонними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3041
|
А
|
Активи за форвардними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3042
|
А
|
Активи за ф'ючерсними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3043
|
А
|
Активи за валютними своп-контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3044
|
А
|
Активи за процентними своп-контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3049
|
А
|
Активи за іншими похідними фінансовими інструментами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
31
|
Цінні папери та інші фінансові інвестиції в портфелі банку на продаж та похідні фінансові активи, що призначені для обліку хеджування
|
|
|
310
|
Акції та інші фінансові інвестиції в портфелі банку на продаж
|
|
|
3102
|
А
|
Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені банками, у портфелі банку на продаж
|
|
3103
|
А
|
Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком, що випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку на продаж
|
|
3105
|
А
|
Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж
|
|
3106
|
А
|
Інші фінансові інвестиції в портфелі банку на продаж
|
|
3107
|
АП
|
Переоцінка акцій та інших фінансових інвестицій у у портфелі банку на продаж
|
|
3108
|
АП
|
Нараховані доходи за акціями та іншими фінансовими інвестиціями в портфелі банку на продаж
|
|
311
|
Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж
|
|
|
3110
|
А
|
Боргові цінні папери органів державної влади в портфелі банку на продаж
|
|
3111
|
А
|
Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в портфелі банку на продаж
|
|
3112
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку на продаж
|
|
3113
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку на продаж
|
|
3114
|
А
|
Боргові цінні папери нефінансових підприємств у портфелі банку на продаж
|
|
3115
|
АП
|
Переоцінка боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж
|
|
3116
|
АП
|
Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж
|
|
3117
|
А
|
Неамортизована премія за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж
|
|
3118
|
АП
|
Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж
|
|
3119
|
АП
|
Резерви за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж
|
|
312
|
Інвестиції в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу
|
|
|
3122
|
А
|
Інвестиції в асоційовані банки, що утримуються з метою продажу
|
|
3123
|
А
|
Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові установи, що утримуються з метою продажу
|
|
3125
|
А
|
Інвестиції в інші асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу
|
|
3128
|
А
|
Нараховані доходи за інвестиціями в асоційовані компанії, що утримуються з метою продажу
|
|
313
|
Інвестиції в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу
|
|
|
3132
|
А
|
Інвестиції в дочірні банки, що утримуються з метою продажу
|
|
3133
|
А
|
Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи, що утримуються з метою продажу
|
|
3135
|
А
|
Інвестиції в інші дочірні компанії, що утримуються з метою продажу
|
|
3138
|
А
|
Нараховані доходи за інвестиціями в дочірні компанії, що утримуються з метою продажу
|
|
314
|
Похідні фінансові активи, що призначені для обліку хеджування
|
|
|
3140
|
А
|
Активи за придбаними опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
3141
|
А
|
Активи за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
3142
|
А
|
Активи за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
3143
|
А
|
Активи за валютними своп-контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
3144
|
А
|
Активи за процентними своп-контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
319
|
Резерви під знецінення фінансових інвестицій у портфелі банку на продаж
|
|
|
3190
|
КА
|
Резерви під знецінення фінансових інвестицій у портфелі банку на продаж
|
|
32
|
Цінні папери в портфелі банку до погашення
|
|
|
321
|
Боргові цінні папери в портфелі банку до погашення
|
|
|
3210
|
А
|
Боргові цінні папери органів державної влади в портфелі банку до погашення
|
|
3211
|
А
|
Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в портфелі банку до погашення
|
|
3212
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку до погашення
|
|
3213
|
А
|
Боргові цінні папери, випущені небанківськими фінансовими установами, у портфелі банку до погашення
|
|
3214
|
А
|
Боргові цінні папери нефінансових підприємств у портфелі банку до погашення
|
|
3216
|
АП
|
Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення
|
|
3217
|
А
|
Неамортизована премія за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення
|
|
3218
|
АП
|
Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення
|
|
3219
|
АП
|
Резерви за борговими цінними паперами в портфелі банку до погашення
|
|
329
|
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
|
|
|
3290
|
КА
|
Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
|
|
33
|
Цінні папери власного боргу та похідні фінансові зобов'язання
|
|
|
330
|
Короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком
|
|
|
3300
|
П
|
Короткострокові прості векселі, емітовані банком
|
|
3301
|
П
|
Акцепти, що надані за короткостроковими переказними векселями
|
|
3305
|
П
|
Інші короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком
|
|
3306
|
АП
|
Неамортизований дисконт за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком
|
|
3307
|
П
|
Неамортизована премія за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком
|
|
3308
|
АП
|
Нараховані витрати за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком
|
|
331
|
Довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком
|
|
|
3310
|
П
|
Довгострокові прості векселі, емітовані банком
|
|
3311
|
П
|
Акцепти, що надані за довгостроковими переказними векселями
|
|
3315
|
П
|
Інші довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком
|
|
3316
|
АП
|
Неамортизований дисконт за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком
|
|
3317
|
П
|
Неамортизована премія за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком
|
|
3318
|
АП
|
Нараховані витрати за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком
|
|
332
|
Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком
|
|
|
3320
|
П
|
Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком
|
|
3326
|
АП
|
Неамортизований дисконт за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком
|
|
3327
|
П
|
Неамортизована премія за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком
|
|
3328
|
АП
|
Нараховані витрати за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком
|
|
333
|
Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком
|
|
|
3330
|
П
|
Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком
|
|
3336
|
АП
|
Неамортизований дисконт за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком
|
|
3337
|
П
|
Неамортизована премія за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком
|
|
3338
|
АП
|
Нараховані витрати за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком
|
|
334
|
Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком
|
|
|
3340
|
П
|
Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком
|
|
3346
|
АП
|
Неамортизований дисконт за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком
|
|
3347
|
П
|
Неамортизована премія за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком
|
|
3348
|
АП
|
Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком
|
|
335
|
Похідні фінансові зобов'язання, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
|
3350
|
П
|
Зобов'язання за проданими опціонними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3351
|
П
|
Зобов'язання за форвардними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3352
|
П
|
Зобов'язання за ф'ючерсними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3353
|
П
|
Зобов'язання за валютними своп-контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3354
|
П
|
Зобов'язання за процентними своп-контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3359
|
П
|
Зобов'язання за іншими похідними фінансовими інструментами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
336
|
Похідні фінансові зобов'язання, що призначені для обліку хеджування
|
|
|
3360
|
П
|
Зобов'язання за проданими опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
3361
|
П
|
Зобов'язання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
3362
|
П
|
Зобов'язання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
3363
|
П
|
Зобов'язання за валютними своп-контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
3364
|
П
|
Зобов'язання за процентними своп-контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
337
|
Зобов'язання за привілейованими акціями, емітованими банком
|
|
|
3370
|
П
|
Зобов'язання за привілейованими акціями, емітованими банком
|
|
3376
|
АП
|
Неамортизований дисконт за зобов'язаннями за привілейованими акціями, емітованими банком
|
|
3377
|
П
|
Неамортизована премія за зобов'язаннями за привілейованими акціями, емітованими банком
|
|
3378
|
АП
|
Нараховані витрати за привілейованими акціями, емітованими банком
|
|
338
|
Фінансові зобов'язання, що оцінюються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через прибутки/збитки
|
|
|
3380
|
П
|
"Фінансові зобов'язання, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3385
|
АП
|
Переоцінка фінансових зобов'язань, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3386
|
КП
|
Неамортизований дисконт за фінансовими зобов'язаннями, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3387
|
П
|
Неамортизована премія за фінансовими зобов'язаннями, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
3388
|
АП
|
Нараховані витрати за фінансовими зобов'язаннями, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
34
|
Запаси матеріальних цінностей
|
|
|
340
|
Запаси матеріальних цінностей
|
|
|
3400
|
А
|
Запаси матеріальних цінностей на складі
|
|
3402
|
А
|
Запаси матеріальних цінностей у підзвітних осіб
|
|
3403
|
А
|
Дорогоцінні метали в банку
|
|
3407
|
А
|
Дорогоцінні метали в дорозі
|
|
3408
|
А
|
Необоротні активи, утримувані для продажу
|
|
3409
|
А
|
Майно, що перейшло у власність банку як заставодержателя
|
|
35
|
Інші активи банку
|
|
|
350
|
Витрати майбутніх періодів
|
|
|
3500
|
А
|
Витрати майбутніх періодів
|
|
351
|
Дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку
|
|
|
3510
|
А
|
Дебіторська заборгованість з придбання активів
|
|
3519
|
А
|
Дебіторська заборгованість за послуги
|
|
352
|
Розрахунки за податками та обов'язковими платежами
|
|
|
3520
|
А
|
Дебіторська заборгованість за податком на прибуток
|
|
3521
|
А
|
Відстрочений податковий актив
|
|
3522
|
А
|
Дебіторська заборгованість за податками та обов'язковими платежами, крім податку на прибуток
|
|
354
|
Дебіторська заборгованість за операціями банку з фінансовими інструментами
|
|
|
3540
|
А
|
Дебіторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку
|
|
3541
|
А
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку
|
|
3548
|
А
|
Дебіторська заборгованість за операціями з іншими фінансовими інструментами
|
|
355
|
Дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку
|
|
|
3550
|
А
|
Аванси працівникам банку на витрати з відрядження
|
|
3551
|
А
|
Аванси працівникам банку на господарські витрати
|
|
3552
|
А
|
Нестачі та інші нарахування на працівників банку
|
|
3559
|
А
|
Інша дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку та іншими особами
|
|
357
|
Інші нараховані доходи
|
|
|
3570
|
А
|
Нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування
|
|
3578
|
А
|
Інші нараховані доходи
|
|
3579
|
А
|
Прострочені інші нараховані доходи
|
|
359
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку
|
|
|
3590
|
КА
|
Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку
|
|
3599
|
КА
|
Резерви під заборгованість за іншими нарахованими доходами
|
|
36
|
Інші пасиви банку
|
|
|
360
|
Доходи майбутніх періодів
|
|
|
3600
|
П
|
Доходи майбутніх періодів
|
|
361
|
Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю банку
|
|
|
3610
|
П
|
Кредиторська заборгованість з придбання активів
|
|
3615
|
П
|
Кредиторська заборгованість за фінансовим лізингом (орендою)
|
|
3619
|
П
|
Кредиторська заборгованість за послуги
|
|
362
|
Розрахунки за податками та обов'язковими платежами
|
|
|
3620
|
П
|
Кредиторська заборгованість за податком на прибуток
|
|
3621
|
П
|
Відстрочені податкові зобов'язання
|
|
3622
|
П
|
Кредиторська заборгованість за податками та обов'язковими платежами, крім податку на прибуток
|
|
3623
|
П
|
Кредиторська заборгованість за зборами до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
|
|
363
|
Розрахунки з акціонерами (учасниками)
|
|
|
3631
|
П
|
Кредиторська заборгованість перед акціонерами (учасниками) банку за дивідендами
|
|
364
|
Кредиторська заборгованість за операціями банку з фінансовими інструментами
|
|
|
3640
|
П
|
Кредиторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку
|
|
3641
|
П
|
Кредиторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку
|
|
3648
|
П
|
Кредиторська заборгованість за операціями з іншими фінансовими інструментами
|
|
365
|
Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку
|
|
|
3650
|
П
|
Заборгованість працівникам банку на відрядження
|
|
3651
|
П
|
Заборгованість працівникам банку на господарські витрати
|
|
3652
|
П
|
Нарахування працівникам банку за заробітною платою
|
|
3653
|
П
|
Утримання з працівників банку на користь третіх осіб
|
|
3654
|
П
|
Нараховані відпускні до сплати
|
|
3658
|
П
|
Забезпечення оплати відпусток
|
|
3659
|
П
|
Інша кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку та іншими особами
|
|
366
|
Субординований борг банку
|
|
|
3660
|
П
|
Субординований борг банку
|
|
3661
|
П
|
Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу
|
|
3666
|
АП
|
Неамортизований дисконт за субординованим боргом
|
|
3667
|
П
|
Неамортизована премія за субординованим боргом
|
|
3668
|
АП
|
Нараховані витрати за субординованим боргом
|
|
367
|
Інші нараховані витрати
|
|
|
3670
|
П
|
Нараховані витрати за розрахунково-касове обслуговування
|
|
3678
|
П
|
Інші нараховані витрати
|
|
369
|
Банківські резерви на покриття ризиків і витрат
|
|
|
3690
|
П
|
Резерви за виданими фінансовими зобов'язаннями
|
|
3699
|
П
|
Резерви за іншими нефінансовими зобов'язаннями
|
|
37
|
Клірингові рахунки, суми до з'ясування та транзитні рахунки
|
|
|
370
|
Клірингові рахунки
|
|
|
3705
|
АП
|
Клірингові рахунки за розрахунками платіжними картками
|
|
371
|
Дебетові суми до з'ясування
|
|
|
3710
|
А
|
Дебетові суми до з'ясування
|
|
372
|
Кредитові суми до з'ясування
|
|
|
3720
|
П
|
Кредитові суми до з'ясування
|
|
373
|
Транзитні рахунки
|
|
|
3739
|
АП
|
Транзитний рахунок за іншими розрахунками
|
|
38
|
Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів
|
|
|
380
|
Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів
|
|
|
3800
|
АП
|
Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів
|
|
3801
|
АП
|
Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів
|
|
39
|
Розрахунки між філіями банку
|
|
|
390
|
Розрахунки між філіями банку
|
|
|
3900
|
АП
|
Рахунки філій, що відкриті в банку
|
|
3901
|
АП
|
Рахунки, що відкриті для філій банку
|
|
3902
|
А
|
Розрахунки за коштами, що надані філіям банку
|
|
3903
|
П
|
Розрахунки за коштами, що отримані від філій банку
|
|
3904
|
А
|
Нараховані доходи за коштами, що надані філіям банку
|
|
3905
|
П
|
Нараховані витрати за коштами, що отримані від філій банку
|
|
3906
|
А
|
Дебіторська заборгованість за операціями з готівкою між філіями банку
|
|
3907
|
П
|
Кредиторська заборгованість за операціями з готівкою між філіями банку
|
|
392
|
Транзитні рахунки за розрахунками між філіями банку
|
|
|
3928
|
А
|
Транзитні рахунки для дебетових сум, що не були підтверджені філіями банків, розташованими в Україні
|
|
3929
|
П
|
Транзитні рахунки для кредитових сум, що не були підтверджені філіями банків, розташованими в Україні
|
|
41
|
Інвестиції в асоційовані компанії
|
|
|
410
|
Інвестиції в асоційовані компанії
|
|
|
4102
|
А
|
Інвестиції в асоційовані банки
|
|
4103
|
А
|
Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові установи
|
|
4105
|
А
|
Інвестиції в інші асоційовані компанії
|
|
4108
|
А
|
Нараховані доходи за інвестиціями в асоційовані компанії
|
|
42
|
Інвестиції в дочірні компанії
|
|
|
420
|
Інвестиції в дочірні компанії
|
|
|
4202
|
А
|
Інвестиції в дочірні банки
|
|
4203
|
А
|
Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи
|
|
4205
|
А
|
Інвестиції в інші дочірні компанії
|
|
4208
|
А
|
Нараховані доходи за інвестиціями в дочірні компанії
|
|
43
|
Нематеріальні активи
|
|
|
430
|
Нематеріальні активи
|
|
|
4300
|
А
|
Нематеріальні активи
|
|
4309
|
КА
|
Накопичена амортизація нематеріальних активів
|
|
431
|
Капітальні інвестиції в нематеріальні активи
|
|
|
4310
|
А
|
Капітальні інвестиції за не введеними в експлуатацію нематеріальними активами
|
|
432
|
Гудвіл, що виник у результаті придбання
|
|
|
4321
|
А
|
Гудвіл
|
|
44
|
Основні засоби
|
|
|
440
|
Основні засоби
|
|
|
4400
|
А
|
Основні засоби
|
|
4409
|
КА
|
Знос основних засобів
|
|
441
|
Інвестиційна нерухомість
|
|
|
4410
|
А
|
Інвестиційна нерухомість
|
|
4419
|
КА
|
Знос інвестиційної нерухомості
|
|
443
|
Капітальні інвестиції за основними засобами
|
|
|
4430
|
А
|
Капітальні інвестиції за незавершеним будівництвом і за не введеними в експлуатацію основними засобами
|
|
4431
|
А
|
Обладнання, що потребує монтажу
|
|
45
|
Інші необоротні матеріальні активи
|
|
|
450
|
Інші необоротні матеріальні активи
|
|
|
4500
|
А
|
Інші необоротні матеріальні активи
|
|
4509
|
КА
|
Знос інших необоротних матеріальних активів
|
|
453
|
Капітальні інвестиції за основними засобами, що отримані в оперативний лізинг (оренду)
|
|
|
4530
|
А
|
Капітальні інвестиції за основними засобами, що отримані в оперативний лізинг (оренду)
|
|
50
|
Статутний капітал та інші фонди банку
|
|
|
500
|
Статутний капітал банку
|
|
|
5000
|
П
|
Статутний капітал банку
|
|
5002
|
КП
|
Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)
|
|
5004
|
П
|
Незареєстрований статутний капітал
|
|
501
|
Емісійні різниці та додаткові внески
|
|
|
5010
|
П
|
Емісійні різниці
|
|
5011
|
АП
|
Операції з акціонерами
|
|
502
|
Загальні резерви та фонди банку
|
|
|
5020
|
П
|
Загальні резерви
|
|
5021
|
П
|
Резервні фонди
|
|
5022
|
П
|
Інші фонди банку
|
|
503
|
Результати минулих років
|
|
|
5030
|
П
|
Нерозподілені прибутки минулих років
|
|
5031
|
А
|
Непокриті збитки минулих років
|
|
504
|
Результати звітного року
|
|
|
5040
|
П
|
Прибуток звітного року
|
|
5041
|
А
|
Збиток звітного року
|
|
51
|
Результати переоцінки
|
|
|
510
|
Результати переоцінки
|
|
|
5100
|
П
|
Результати переоцінки основних засобів
|
|
5101
|
П
|
Результати переоцінки нематеріальних активів
|
|
5102
|
АП
|
Результати переоцінки фінансових інструментів у портфелі банку на продаж
|
|
5103
|
П
|
Результати переоцінки інвестицій в асоційовані компанії
|
|
5104
|
АП
|
Результати переоцінки за операціями хеджування
|
|
5105
|
АП
|
Результати коригування вартості фінансових інструментів під час первісного визнання
|
|
52
|
Приписний капітал філії іноземного банку
|
|
|
520
|
Приписний капітал філії іноземного банку
|
|
|
5200
|
П
|
Приписний капітал філії іноземного банку
|
|
60
|
Процентні доходи
|
|
|
600
|
Процентні доходи за коштами, що розміщені в Національному банку України
|
|
|
6000
|
АП
|
Процентні доходи за коштами на вимогу, що розміщені в Національному банку України
|
|
6002
|
АП
|
Процентні доходи за коштами, що надані Національному банку України за операціями репо
|
|
6003
|
АП
|
Процентні доходи за короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в Національному банку України
|
|
601
|
Процентні доходи за коштами, що розміщені в інших банках
|
|
|
6010
|
АП
|
Процентні доходи за коштами на вимогу, що розміщені в інших банках
|
|
6011
|
АП
|
Процентні доходи за депозитами овернайт, що розміщені в інших банках
|
|
6012
|
АП
|
Процентні доходи за короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
|
|
6013
|
АП
|
Процентні доходи за довгостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
|
|
6014
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами овернайт, що надані іншим банкам
|
|
6015
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами, що надані іншим банкам за операціями репо
|
|
6016
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами овердрафт та короткостроковими кредитами, що надані іншим банкам
|
|
6017
|
АП
|
Процентні доходи за довгостроковими кредитами, що надані іншим банкам
|
|
6018
|
АП
|
Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий іншим банкам
|
|
602
|
Процентні доходи за кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
|
6020
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами овердрафт, що надані суб'єктам господарювання
|
|
6021
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання
|
|
6022
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання
|
|
6023
|
АП
|
Процентні доходи за операціями з факторингу із суб'єктами господарювання
|
|
6026
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання
|
|
6028
|
АП
|
Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий суб'єктам господарювання
|
|
6029
|
АП
|
Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
|
|
603
|
Процентні доходи за кредитами, що надані органам державної влади
|
|
|
6030
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами, що надані органам державної влади
|
|
6031
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
6032
|
АП
|
Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади
|
|
6033
|
АП
|
Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
|
|
604
|
Процентні доходи за кредитами, що надані фізичним особам
|
|
|
6040
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами овердрафт, що надані фізичним особам
|
|
6042
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам
|
|
6044
|
АП
|
Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий фізичним особам
|
|
6045
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам
|
|
6046
|
АП
|
Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам
|
|
605
|
Процентні доходи за цінними паперами
|
|
|
6050
|
АП
|
Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
|
|
6051
|
АП
|
Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
|
|
6052
|
АП
|
Процентні доходи за іншими цінними паперами в портфелі банку на продаж
|
|
6053
|
АП
|
Процентні доходи за іншими цінними паперами в портфелі банку до погашення
|
|
6054
|
АП
|
Процентні доходи за депозитними сертифікатами Національного банку України, розміщеними в банках України, що оцінюються за справедливою вартістю
|
|
6055
|
АП
|
Процентні доходи за депозитними сертифікатами Національного банку України, розміщеними в банках України, що оцінюються за амортизованою собівартістю
|
|
6056
|
АП
|
Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
|
|
6057
|
АП
|
Процентні доходи за цінними паперами в торговому портфелі банку
|
|
608
|
Процентні доходи за операціями з філіями банку
|
|
|
6080
|
АП
|
Процентні доходи за операціями з філіями банку
|
|
609
|
Інші процентні доходи
|
|
|
6096
|
АП
|
Процентні доходи за кредитами (депозитами), наданими (розміщеними) на умовах субординованого боргу
|
|
6099
|
АП
|
Інші процентні доходи
|
|
61
|
Комісійні доходи
|
|
|
610
|
Комісійні доходи за операціями з банками
|
|
|
6100
|
П
|
Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування банків
|
|
6101
|
П
|
Комісійні доходи від кредитного обслуговування банків
|
|
6103
|
П
|
Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для банків
|
|
6104
|
П
|
Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для банків
|
|
6106
|
П
|
Комісійні доходи від довірчого обслуговування банків
|
|
6108
|
П
|
Комісійні доходи за позабалансовими операціями з банками
|
|
6109
|
П
|
Інші комісійні доходи за операціями з банками
|
|
611
|
Комісійні доходи за операціями з клієнтами
|
|
|
6110
|
П
|
Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування клієнтів
|
|
6111
|
П
|
Комісійні доходи від кредитного обслуговування клієнтів
|
|
6113
|
П
|
Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для клієнтів
|
|
6114
|
П
|
Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для клієнтів
|
|
6116
|
П
|
Комісійні доходи від довірчого обслуговування клієнтів
|
|
6118
|
П
|
Комісійні доходи за позабалансовими операціями з клієнтами
|
|
6119
|
П
|
Інші комісійні доходи за операціями з клієнтами
|
|
618
|
Комісійні доходи за операціями з філіями банку
|
|
|
6180
|
П
|
Комісійні доходи за операціями з філіями банку
|
|
62
|
Результат від переоцінки та від операцій з купівлі-продажу
|
|
|
620
|
Результат від переоцінки
|
|
|
6201
|
АП
|
Результат від переоцінки інших похідних фінансових інструментів
|
|
6202
|
АП
|
Результат від переоцінки цінних паперів за операціями репо з банками
|
|
6203
|
АП
|
Результат від переоцінки цінних паперів та інших фінансових інвестицій, що обліковуються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
6204
|
АП
|
Результат від переоцінки іноземної валюти та банківських металів
|
|
6205
|
АП
|
Результат від переоцінки придбаних опціонних контрактів
|
|
6206
|
АП
|
Результат від переоцінки форвардних контрактів
|
|
6207
|
АП
|
Результат від переоцінки ф'ючерсних контрактів
|
|
6208
|
АП
|
Результат від переоцінки валютних своп-контрактів
|
|
6209
|
АП
|
Результат від переоцінки процентних своп-контрактів
|
|
621
|
Результат від операцій з купівлі-продажу
|
|
|
6211
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу інших похідних фінансових інструментів
|
|
6212
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу цінних паперів за операціями репо з банками
|
|
6213
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу цінних паперів та інших фінансових інвестицій, що обліковуються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
6214
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу іноземної валюти та банківських металів
|
|
6215
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу придбаних опціонних контрактів
|
|
6216
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу форвардних контрактів
|
|
6217
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу ф'ючерсних контрактів
|
|
6218
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу валютних своп-контрактів
|
|
6219
|
АП
|
Результат від операцій з купівлі-продажу процентних своп-контрактів
|
|
63
|
Інші операційні доходи
|
|
|
630
|
Дохід у вигляді дивідендів
|
|
|
6300
|
П
|
Дохід у вигляді дивідендів за акціями, що обліковуються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
6301
|
П
|
Дохід у вигляді дивідендів за акціями, що обліковуються за справедливою вартістю через інший сукупний дохід
|
|
6302
|
П
|
Дохід у вигляді дивідендів за інвестиціями в асоційовані компанії
|
|
6303
|
П
|
Дохід у вигляді дивідендів за інвестиціями в дочірні компанії
|
|
631
|
Дохід від інвестицій в асоційовані і дочірні компанії
|
|
|
6310
|
П
|
Дохід від інвестицій в асоційовані компанії
|
|
6311
|
П
|
Дохід від інвестицій у дочірні компанії
|
|
638
|
Інші операційні доходи за операціями з філіями банку
|
|
|
6380
|
П
|
Інші операційні доходи за операціями з філіями банку
|
|
639
|
Інші операційні доходи
|
|
|
6390
|
П
|
Дохід під час первісного визнання фінансових активів за вартістю, вищою/нижчою, ніж справедлива
|
|
6391
|
АП
|
Результат переоцінки об'єкта хеджування
|
|
6392
|
АП
|
Результат переоцінки інструменту хеджування
|
|
6393
|
АП
|
Результат від продажу цінних паперів та інших фінансових інвестицій з портфеля банку на продаж
|
|
6394
|
П
|
Доходи від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості
|
|
6395
|
П
|
Доходи від оперативного лізингу (оренди)
|
|
6396
|
П
|
Доходи від наданих консультаційних послуг фінансового характеру
|
|
6397
|
П
|
Штрафи, пені, що отримані банком
|
|
6398
|
П
|
Дохід під час первісного визнання фінансових зобов'язань за вартістю, вищою/нижчою, ніж справедлива
|
|
6399
|
П
|
Інші операційні доходи
|
|
64
|
Інші доходи
|
|
|
649
|
Інші доходи
|
|
|
6490
|
П
|
Позитивний результат від продажу нематеріальних активів та основних засобів
|
|
6499
|
П
|
Інші доходи
|
|
65
|
Комісійні доходи
|
|
|
650
|
Комісійні доходи за операціями з банками
|
|
|
6500
|
П
|
Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування банків
|
|
6501
|
П
|
Комісійні доходи від кредитного обслуговування банків
|
|
6503
|
П
|
Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для банків
|
|
6504
|
П
|
Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для банків
|
|
6506
|
П
|
Комісійні доходи від довірчого обслуговування банків
|
|
6508
|
П
|
Комісійні доходи за позабалансовими операціями з банками
|
|
6509
|
П
|
Інші комісійні доходи за операціями з банками
|
|
651
|
Комісійні доходи за операціями з клієнтами
|
|
|
6510
|
П
|
Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування клієнтів
|
|
6511
|
П
|
Комісійні доходи від кредитного обслуговування клієнтів
|
|
6513
|
П
|
Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для клієнтів
|
|
6514
|
П
|
Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для клієнтів
|
|
6516
|
П
|
Комісійні доходи від довірчого обслуговування клієнтів
|
|
6518
|
П
|
Комісійні доходи за позабалансовими операціями з клієнтами
|
|
6519
|
Інші комісійні доходи за операціями з клієнтами
|
|
|
652
|
Комісійні доходи за операціями з філіями банку
|
|
|
6520
|
Комісійні доходи за операціями з філіями банку
|
|
|
67
|
Повернення списаних активів
|
|
|
671
|
Повернення списаних активів
|
|
|
6710
|
П
|
Повернення раніше списаної безнадійної дебіторської заборгованості за операціями з банками
|
|
6711
|
П
|
Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості інших банків
|
|
6712
|
П
|
Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості за кредитами, що надані клієнтам
|
|
6713
|
П
|
Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості від знецінення цінних паперів на продаж
|
|
6714
|
П
|
Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості від знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
|
|
6715
|
П
|
Повернення раніше списаної безнадійної іншої дебіторської заборгованості та інших активів банку
|
|
6717
|
П
|
Повернення раніше списаних безнадійних доходів минулих років
|
|
70
|
Процентні витрати
|
|
|
700
|
Процентні витрати за коштами, що отримані від Національного банку України
|
|
|
7000
|
АП
|
Процентні витрати за коштами на вимогу, що отримані від Національного банку України
|
|
7002
|
АП
|
Процентні витрати за коштами, що отримані від Національного банку України за операціями репо
|
|
7003
|
АП
|
Процентні витрати за короткостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
7004
|
АП
|
Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що отримані від Національного банку України
|
|
7005
|
АП
|
Процентні витрати за короткостроковими вкладами (депозитами), що отримані від Національного банку України
|
|
7006
|
АП
|
Процентні витрати за довгостроковими вкладами (депозитами), що отримані від Національного банку України
|
|
701
|
Процентні витрати за коштами, що отримані від інших банків
|
|
|
7010
|
АП
|
Процентні витрати за коштами на вимогу інших банків
|
|
7011
|
АП
|
Процентні витрати за депозитами овернайт інших банків
|
|
7012
|
АП
|
Процентні витрати за короткостроковими вкладами (депозитами) інших банків
|
|
7013
|
АП
|
Процентні витрати за довгостроковими вкладами (депозитами) інших банків
|
|
7014
|
АП
|
Процентні витрати за кредитами овернайт, що отримані від інших банків
|
|
7015
|
АП
|
Процентні витрати за кредитами, що отримані від інших банків за операціями репо
|
|
7016
|
АП
|
Процентні витрати за кредитами овердрафт та короткостроковими кредитами, що отримані від інших банків
|
|
7017
|
АП
|
Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що отримані від інших банків
|
|
702
|
Процентні витрати за операціями із суб'єктами господарювання
|
|
|
7020
|
АП
|
Процентні витрати за коштами на вимогу суб'єктів господарювання
|
|
7021
|
АП
|
Процентні витрати за строковими коштами суб'єктів господарювання
|
|
7028
|
АП
|
Процентні витрати за фінансовим лізингом (орендою)
|
|
703
|
Процентні витрати за коштами бюджету та позабюджетних фондів України
|
|
|
7030
|
АП
|
Процентні витрати за коштами бюджету та позабюджетних фондів України
|
|
704
|
Процентні витрати за операціями з фізичними особами
|
|
|
7040
|
АП
|
Процентні витрати за коштами на вимогу фізичних осіб
|
|
7041
|
АП
|
Процентні витрати за строковими коштами фізичних осіб
|
|
705
|
Процентні витрати за цінними паперами власного боргу
|
|
|
7050
|
АП
|
Процентні витрати за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком, крім ощадних (депозитних) сертифікатів
|
|
7051
|
АП
|
Процентні витрати за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком, крім ощадних (депозитних) сертифікатів
|
|
7052
|
АП
|
Процентні витрати за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами власного боргу, емітованими банком
|
|
7053
|
АП
|
Процентні витрати за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами власного боргу, емітованими банком
|
|
7054
|
АП
|
Процентні витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком
|
|
7055
|
АП
|
Процентні витрати за зобов'язаннями за привілейованими акціями, емітованими банком
|
|
7057
|
АП
|
Процентні витрати за фінансовими зобов'язаннями, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
706
|
Процентні витрати за кредитами, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
|
7060
|
АП
|
Процентні витрати за короткостроковими кредитами, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
7061
|
АП
|
Процентні витрати за довгостроковими кредитами, що отримані від міжнародних та інших організацій
|
|
707
|
Процентні витрати за операціями з небанківськими фінансовими установами
|
|
|
7070
|
АП
|
Процентні витрати за коштами на вимогу небанківських фінансових установ
|
|
7071
|
АП
|
Процентні витрати за строковими коштами небанківських фінансових установ
|
|
708
|
Процентні витрати за операціями з філіями банку
|
|
|
7080
|
АП
|
Процентні витрати за операціями з філіями банку
|
|
709
|
Інші процентні витрати
|
|
|
7096
|
АП
|
Процентні витрати за субординованим боргом
|
|
7099
|
АП
|
Інші процентні витрати
|
|
71
|
Комісійні витрати
|
|
|
710
|
Комісійні витрати
|
|
|
7100
|
А
|
Комісійні витрати на розрахунково-касове обслуговування
|
|
7101
|
А
|
Комісійні витрати на кредитне обслуговування
|
|
7103
|
А
|
Комісійні витрати за операціями з цінними паперами
|
|
7104
|
А
|
Комісійні витрати за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів
|
|
7106
|
А
|
Комісійні витрати на довірче обслуговування
|
|
7108
|
А
|
Комісійні витрати за позабалансовими операціями
|
|
7109
|
А
|
Інші комісійні витрати
|
|
718
|
Комісійні витрати за операціями з філіями банку
|
|
|
7180
|
А
|
Комісійні витрати за операціями з філіями банку
|
|
73
|
Інші операційні витрати
|
|
|
731
|
Витрати від інвестицій в асоційовані і дочірні компанії
|
|
|
7310
|
А
|
Витрати від інвестицій в асоційовані компанії
|
|
7311
|
А
|
Витрати від інвестицій у дочірні компанії
|
|
738
|
Інші операційні витрати за операціями з філіями банку
|
|
|
7380
|
А
|
Інші операційні витрати за операціями з філіями банку
|
|
739
|
Інші операційні витрати
|
|
|
7390
|
А
|
Витрати під час первісного визнання фінансових активів за вартістю, вищою/нижчою, ніж справедлива
|
|
7391
|
А
|
Витрати на інкасацію та перевезення цінностей
|
|
7392
|
А
|
Витрати на аудит
|
|
7394
|
А
|
Витрати від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості
|
|
7395
|
А
|
Витрати на оперативний лізинг (оренду)
|
|
7396
|
А
|
Витрати за отриманими консультаційними послугами фінансового характеру
|
|
7397
|
А
|
Штрафи, пені, що сплачені банком
|
|
7398
|
А
|
Витрати під час первісного визнання фінансових зобов'язань за вартістю, вищою/нижчою, ніж справедлива
|
|
7399
|
А
|
Інші операційні витрати
|
|
74
|
Загальні адміністративні витрати
|
|
|
740
|
Витрати на утримання персоналу
|
|
|
7400
|
А
|
Основна і додаткова заробітна плата
|
|
7401
|
А
|
Єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування
|
|
7403
|
А
|
Матеріальна допомога та інші соціальні виплати
|
|
7404
|
А
|
Витрати на підготовку кадрів
|
|
7405
|
А
|
Витрати на спецодяг та інші засоби захисту працівників
|
|
7409
|
А
|
Інші витрати на утримання персоналу
|
|
741
|
Сплата податків та інших обов'язкових платежів, крім податку на прибуток
|
|
|
7410
|
А
|
Податок на додану вартість
|
|
7411
|
А
|
Податок на землю
|
|
7418
|
А
|
Відрахування до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
|
|
7419
|
А
|
Сплата інших податків та обов'язкових платежів, крім податку на прибуток
|
|
742
|
Витрати на утримання основних засобів і нематеріальних активів
|
|
|
7420
|
А
|
Витрати на утримання власних основних засобів і нематеріальних активів
|
|
7421
|
А
|
Витрати на утримання основних засобів, що отримані у лізинг (оренду)
|
|
7423
|
А
|
Амортизація
|
|
743
|
Інші експлуатаційні та господарські витрати
|
|
|
7430
|
А
|
Витрати на комунальні послуги
|
|
7431
|
А
|
Господарські витрати
|
|
7432
|
А
|
Витрати на охорону
|
|
7433
|
А
|
Інші експлуатаційні витрати
|
|
744
|
Витрати на телекомунікації
|
|
|
7440
|
А
|
Витрати на СЕП
|
|
7441
|
А
|
Витрати на інші системи банківського зв'язку
|
|
7442
|
А
|
Поштово-телефонні витрати
|
|
745
|
Інші адміністративні витрати
|
|
|
7452
|
А
|
Витрати на відрядження
|
|
7454
|
А
|
Представницькі витрати
|
|
7455
|
А
|
Витрати на маркетинг і рекламу
|
|
7456
|
А
|
Спонсорство та доброчинність
|
|
7457
|
А
|
Інші адміністративні витрати
|
|
749
|
Інші витрати
|
|
|
7490
|
А
|
Негативний результат від вибуття нематеріальних активів та основних засобів
|
|
7491
|
АП
|
Втрати від уцінки запасів на продаж
|
|
7499
|
А
|
Інші витрати
|
|
75
|
Комісійні витрати
|
|
|
750
|
Комісійні витрати
|
|
|
7500
|
А
|
Комісійні витрати на розрахунково-касове обслуговування
|
|
7501
|
А
|
Комісійні витрати на кредитне обслуговування
|
|
7503
|
А
|
Комісійні витрати за операціями з цінними паперами
|
|
7504
|
А
|
Комісійні витрати за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів
|
|
7506
|
А
|
Комісійні витрати на довірче обслуговування
|
|
7508
|
А
|
Комісійні витрати за позабалансовими операціями
|
|
7509
|
А
|
Інші комісійні витрати
|
|
752
|
Комісійні витрати за операціями з філіями банку
|
|
|
7520
|
А
|
Комісійні витрати за операціями з філіями банку
|
|
77
|
Відрахування в резерви
|
|
|
770
|
Відрахування в резерви
|
|
|
7700
|
АП
|
Відрахування в резерви під дебіторську заборгованість за операціями з банками
|
|
7701
|
АП
|
Відрахування в резерви під заборгованість інших банків
|
|
7702
|
АП
|
Відрахування в резерви під заборгованість за наданими кредитами клієнтам
|
|
7703
|
АП
|
Відрахування в резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж
|
|
7704
|
АП
|
Відрахування в резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
|
|
7705
|
АП
|
Відрахування в резерви за дебіторською заборгованістю та іншими активами банку
|
|
7706
|
АП
|
Відрахування в банківські резерви на покриття ризиків і втрат
|
|
772
|
Відрахування в резерви під заборгованість за нарахованими доходами
|
|
|
7720
|
АП
|
Відрахування в резерви під заборгованість за нарахованими доходами
|
|
79
|
Податок на прибуток
|
|
|
790
|
Податок на прибуток
|
|
|
7900
|
АП
|
Податок на прибуток
|
|
90
|
Зобов'язання і вимоги за всіма видами гарантій
|
|
|
900
|
Гарантії, поручительства, акредитиви та акцепти, що надані банкам
|
|
|
9000
|
А
|
Гарантії, що надані банкам
|
|
9001
|
А
|
Підтверджені акредитиви
|
|
9002
|
А
|
Акцепти, що надані банкам
|
|
9003
|
А
|
Авалі, що надані банкам
|
|
901
|
Гарантії, що отримані від банків
|
|
|
9010
|
П
|
Прості гарантії, що отримані від банків
|
|
9015
|
П
|
Контргарантії, що отримані від банків
|
|
902
|
Гарантії, що надані клієнтам
|
|
|
9020
|
А
|
Гарантії, що надані клієнтам
|
|
9023
|
А
|
Авалі, що надані клієнтам
|
|
903
|
Гарантії, що отримані від клієнтів
|
|
|
9030
|
П
|
Прості гарантії, що отримані від Уряду України
|
|
9031
|
П
|
Прості гарантії, що отримані від клієнтів, крім Уряду України
|
|
9036
|
П
|
Контргарантії, що отримані від клієнтів
|
|
91
|
Зобов'язання з кредитування, що надані та отримані
|
|
|
910
|
Зобов'язання з кредитування, що надані банкам
|
|
|
9100
|
А
|
Зобов'язання з кредитування, що надані банкам
|
|
911
|
Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків
|
|
|
9110
|
П
|
Зобов'язання з кредитування, що отримані від банків
|
|
9111
|
П
|
Зобов'язання з кредитування, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій
|
|
912
|
Зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам
|
|
|
9122
|
А
|
Непокриті акредитиви
|
|
9129
|
А
|
Інші зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам
|
|
92
|
Зобов'язання і вимоги за операціями з валютою та банківськими металами
|
|
|
920
|
Валюта та банківські метали до отримання
|
|
|
9200
|
А
|
Валюта та банківські метали до отримання за умовами спот
|
|
9201
|
А
|
Валюта та банківські метали до отримання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9202
|
А
|
Валюта та банківські метали до отримання за форвардними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9203
|
А
|
Валюта та банківські метали до отримання за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9204
|
А
|
Валюта та банківські метали до отримання за опціонними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9206
|
А
|
Валюта та банківські метали до отримання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9207
|
А
|
Валюта та банківські метали до отримання за ф'ючерсними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9208
|
А
|
Вимоги щодо отримання валюти за валютними своп-контрактами
|
|
921
|
Валюта та банківські метали до відправлення
|
|
|
9210
|
П
|
Валюта та банківські метали до відправлення за умовами спот
|
|
9211
|
П
|
Валюта та банківські метали до відправлення за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9212
|
П
|
Валюта та банківські метали до відправлення за форвардними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9213
|
П
|
Валюта та банківські метали до відправлення за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9214
|
П
|
Валюта та банківські метали до відправлення за опціонними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9216
|
П
|
Валюта та банківські метали до відправлення за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9217
|
П
|
Валюта та банківські метали до відправлення за ф'ючерсними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9218
|
П
|
Зобов'язання щодо відправлення валюти за валютними своп-контрактами
|
|
93
|
Вимоги та зобов'язання щодо андеррайтингу цінних паперів, спотових і строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну
|
|
|
930
|
Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу
|
|
|
9300
|
А
|
Вимоги за андеррайтингом цінних паперів
|
|
931
|
Цінні папери до відправлення за операціями андеррайтингу
|
|
|
9310
|
П
|
Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів
|
|
935
|
Активи до отримання
|
|
|
9350
|
А
|
Активи до отримання та депозити до розміщення за спотовими контрактами
|
|
9351
|
А
|
Активи до отримання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9352
|
А
|
Активи до отримання за форвардними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9353
|
А
|
Активи до отримання за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9354
|
А
|
Активи до отримання за опціонними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9356
|
А
|
Активи до отримання за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9357
|
А
|
Активи до отримання за ф'ючерсними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9358
|
А
|
Грошові потоки до отримання за процентними своп-контрактами
|
|
9359
|
А
|
Активи до отримання за іншими похідними фінансовими інструментами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
936
|
Активи до відправлення
|
|
|
9360
|
П
|
Активи до відправлення та депозити до залучення за спотовими контрактами
|
|
9361
|
П
|
Активи до відправлення за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9362
|
П
|
Активи до відправлення за форвардними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9363
|
П
|
Активи до відправлення за опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9364
|
П
|
Активи до відправлення за опціонними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9366
|
П
|
Активи до відправлення за ф'ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування
|
|
9367
|
П
|
Активи до відправлення за ф'ючерсними контрактами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
9368
|
П
|
Грошові потоки до відправлення за процентними своп-контрактами
|
|
9369
|
А
|
Активи до відправлення за іншими похідними фінансовими інструментами, що оцінюються за справедливою вартістю через прибутки/збитки
|
|
95
|
Інші зобов'язання і вимоги
|
|
|
950
|
Отримана застава
|
|
|
9500
|
А
|
Отримана застава
|
|
9501
|
А
|
Заставна за іпотечними кредитами
|
|
9503
|
А
|
Застава за складськими свідоцтвами
|
|
951
|
Надана застава
|
|
|
9510
|
П
|
Надана застава
|
|
952
|
Іпотека
|
|
|
9520
|
А
|
Земельні ділянки
|
|
9521
|
А
|
Нерухоме майно житлового призначення
|
|
9523
|
А
|
Інші об'єкти нерухомого майна
|
|
953
|
Надане забезпечення щодо запасів готівки Національного банку України, які прийняті на зберігання уповноваженим банком
|
|
|
9530
|
П
|
Надане забезпечення щодо запасів готівки Національного банку України, які прийняті на зберігання уповноваженим банком
|
|
96
|
Списана заборгованість та кошти до повернення
|
|
|
960
|
Не сплачені в строк доходи
|
|
|
9600
|
А
|
Списана за рахунок спеціальних резервів заборгованість за нарахованими доходами за операціями з банками
|
|
9601
|
А
|
Списана за рахунок спеціальних резервів заборгованість за нарахованими доходами за операціями з клієнтами
|
|
961
|
Списана у збиток заборгованість за активами
|
|
|
9610
|
А
|
Списана у збиток заборгованість за коштами на кореспондентських рахунках
|
|
9611
|
А
|
Списана у збиток заборгованість за кредитними операціями
|
|
9613
|
А
|
Списана у збиток заборгованість за операціями з цінними паперами
|
|
9615
|
А
|
Списана у збиток дебіторська заборгованість
|
|
9617
|
А
|
Списана у збиток заборгованість банків за іншими активами
|
|
9618
|
А
|
Списана у збиток заборгованість клієнтів за іншими активами
|
|
962
|
Кошти до повернення
|
|
|
9620
|
А
|
Валютні кошти підприємств, організацій, міністерств, відомств і Кабінету Міністрів України, що обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії
|
|
9621
|
А
|
Валютні кошти фізичних осіб, що обліковуються на рахунках у Зовнішекономбанку Росії
|
|
97
|
Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні
|
|
|
970
|
Цінні папери та інші активи клієнтів на зберіганні
|
|
|
9702
|
А
|
Цінні папери на зберіганні
|
|
9703
|
А
|
Інші активи на зберіганні
|
|
9704
|
А
|
Цінні папери клієнтів згідно з договором доручення (комісії)
|
|
971
|
Документи з приватизації - житлові чеки
|
|
|
9710
|
А
|
Розрахунки з емісії приватизаційних житлових чеків
|
|
9711
|
А
|
Житлові чеки в установах ВАТ "Ощадбанк"
|
|
9712
|
А
|
Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації
|
|
9713
|
А
|
Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим
|
|
9714
|
А
|
Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць
|
|
9715
|
А
|
Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за житловими чеками
|
|
9717
|
А
|
Житлові чеки, що акумульовані на рахунках фінансових посередників
|
|
9718
|
А
|
Житлові чеки, що акумульовані для розрахунків за придбані об'єкти приватизації
|
|
972
|
Документи з приватизації - майнові сертифікати
|
|
|
9720
|
А
|
Розрахунки з емісії приватизаційних майнових сертифікатів
|
|
9721
|
А
|
Майнові сертифікати в установах ВАТ "Ощадбанк"
|
|
9722
|
А
|
Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації
|
|
9723
|
А
|
Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим
|
|
9724
|
А
|
Розрахунки майновими сертифікатами з позабюджетним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць
|
|
9725
|
А
|
Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за майновими сертифікатами
|
|
9726
|
А
|
Бланки приватизаційних майнових сертифікатів
|
|
9727
|
А
|
Приватизаційні майнові сертифікати, що акумульовані на рахунках фінансових посередників для приватизації майна
|
|
9728
|
А
|
Майнові сертифікати, що акумульовані для розрахунків за приватизоване житло
|
|
973
|
Документи з приватизації - земельні бони
|
|
|
9731
|
А
|
Земельні бони в установах ВАТ "Ощадбанк"
|
|
9733
|
А
|
Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим
|
|
9734
|
А
|
Розрахунки земельними бонами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць
|
|
9735
|
А
|
Розрахунки установ ВАТ "Ощадбанк" за земельними бонами
|
|
9737
|
А
|
Земельні бони, що акумульовані на рахунках фінансових посередників
|
|
974
|
Інші розрахунки
|
|
|
9740
|
А
|
Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації за придбане майно
|
|
9741
|
А
|
Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим за придбане майно
|
|
9742
|
А
|
Розрахунки житловими чеками з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць за придбане майно
|
|
9743
|
А
|
Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації за приватизоване житло
|
|
9744
|
А
|
Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим за приватизоване житло
|
|
9745
|
А
|
Розрахунки приватизаційними майновими сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць за приватизоване житло
|
|
9746
|
А
|
Транзитний рахунок за розрахунковими документами з приватизації
|
|
975
|
Документи з приватизації - компенсаційні сертифікати
|
|
|
9751
|
А
|
Бланки компенсаційних сертифікатів
|
|
9752
|
А
|
Компенсаційні сертифікати, що обертаються на ринку
|
|
9753
|
А
|
Компенсаційні сертифікати, що запропоновані для продажу на біржі
|
|
9754
|
А
|
Компенсаційні сертифікати, що зберігаються в установах банків
|
|
9755
|
А
|
Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації
|
|
9756
|
А
|
Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації Автономної Республіки Крим
|
|
9757
|
А
|
Розрахунки компенсаційними сертифікатами з позабюджетним Державним фондом приватизації адміністративно-територіальних одиниць
|
|
976
|
Грошова компенсація заощаджень громадян України в установах ВАТ "Ощадбанк"
|
|
|
9760
|
А
|
Грошова компенсація заощаджень громадян України в установах ВАТ "Ощадбанк"
|
|
977
|
Різні цінності і документи з приватизації в дорозі
|
|
|
9770
|
А
|
Різні цінності і розрахункові документи за придбаними об'єктами приватизації, що відправлені
|
|
9771
|
А
|
Бланки з приватизації в дорозі
|
|
978
|
Активні рахунки довірчого управління
|
|
|
9780
|
А
|
Готівкові кошти за операціями довірчого управління
|
|
9781
|
А
|
Поточні рахунки банку-управителя з довірчого управління
|
|
9782
|
А
|
Дебіторська заборгованість за операціями довірчого управління
|
|
9783
|
А
|
Цінні папери в довірчому управлінні
|
|
9784
|
А
|
Банківські метали в довірчому управлінні
|
|
9786
|
А
|
Інші активи в довірчому управлінні
|
|
9787
|
А
|
Витрати за операціями довірчого управління
|
|
9788
|
А
|
Нараховані доходи за об'єктами довірчого управління
|
|
979
|
Пасивні рахунки довірчого управління
|
|
|
9790
|
П
|
Фонди банківського управління
|
|
9791
|
П
|
Рахунки установників
|
|
9792
|
П
|
Кредиторська заборгованість за операціями довірчого управління
|
|
9797
|
П
|
Доходи від операцій довірчого управління
|
|
98
|
Облік інших цінностей та документів
|
|
|
980
|
Документи за розрахунковими операціями
|
|
|
9800
|
А
|
Розрахункові документи за факторинговими операціями
|
|
9802
|
А
|
Акредитиви до виконання
|
|
9803
|
А
|
Розрахункові документи клієнтів, що обліковуються банком відповідно до укладених цивільно-правових договорів
|
|
9804
|
А
|
Документи до рахунків клієнтів банку (крім фізичних осіб), що не виконані банком у встановлений законодавством України строк
|
|
9805
|
А
|
Прострочена заборгованість за кредитами, оформлена векселями
|
|
9806
|
А
|
Документи фізичних осіб/до рахунків фізичних осіб, що не виконані банком у встановлений законодавством України строк
|
|
9809
|
А
|
Інші документи за розрахунковими операціями клієнтів
|
|
981
|
Інші цінності і документи
|
|
|
9810
|
А
|
Нерозібрані посилки з цінностями
|
|
9811
|
А
|
Отримані дозволи на випуск цінних паперів
|
|
9812
|
А
|
Погашені цінності
|
|
9817
|
А
|
Запаси готівки Національного банку України, які прийняті на зберігання уповноваженим банком
|
|
9819
|
А
|
Інші цінності і документи
|
|
982
|
Бланки цінних паперів та бланки суворого обліку
|
|
|
9820
|
А
|
Бланки цінних паперів
|
|
9821
|
А
|
Бланки суворого обліку
|
|
983
|
Документи і цінності, прийняті та відправлені на інкасо
|
|
|
9830
|
А
|
Документи і цінності, прийняті на інкасо
|
|
9831
|
А
|
Документи і цінності, відправлені на інкасо
|
|
985
|
Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової участі
|
|
|
9850
|
А
|
Кошти на будівництво, які передані в порядку пайової участі
|
|
986
|
Операції з обслуговування кредитів
|
|
|
9860
|
А
|
Кредити, що перебувають на обслуговуванні в банку
|
|
9861
|
А
|
Процентні доходи за кредитами, що перебувають на обслуговуванні в банку
|
|
989
|
Документи та цінності в підзвіті та в дорозі
|
|
|
9890
|
А
|
Бланки цінних паперів в підзвіті
|
|
9891
|
А
|
Бланки цінних паперів в дорозі
|
|
9892
|
А
|
Бланки суворого обліку в підзвіті
|
|
9893
|
А
|
Бланки суворого обліку в дорозі
|
|
9898
|
А
|
Інші цінності та документи в підзвіті
|
|
9899
|
А
|
Інші цінності та документи в дорозі
|
|
99
|
Контррахунки та позабалансова позиція банку
|
|
|
990
|
Контррахунки для рахунків розділів 90 - 95
|
|
|
991
|
Контррахунки для рахунків розділів 96 - 98
|
|
|
992
|
Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами
|
|
|
9920
|
АП
|
Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами
|
|
Головний бухгалтер -
директор Департаменту
бухгалтерського обліку
|
В.І. Ричаківська
|