Уповноваженою особою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) - директором департаменту Комісії у Західному регіоні Савицькою Д.І., у відношенні товариства з обмеженою відповідальністю "Дубнобудсервіс" (далі - ТОВ "Дубнобудсервіс", Скаржник, Товариство) (місцезнаходження: 35600, Рівненська обл., місто Дубно, провулок Мирогощанський, будинок 15А) було винесено постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 19.04.2018 № 200-ЗХ-1-Е, відповідно до якої за нерозміщення квартальної інформації про ринок цінних паперів у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії про ринок цінних паперів застосовано фінансову санкцію у розмірі 30 (тридцять) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно з пунктом 6 частини 1 статті 11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за нерозміщення, розміщення не в повному обсязі інформації та/або розміщення недостовірної інформації у загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

У своїй скарзі від 14.05.2018 № 1/1/18 Скаржник не погоджується з постановою про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 19.04.2018 № 200-ЗХ-1-Е, просить її скасувати.

Щодо обставини справи слід зазначити наступне.

Постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 19.04.2018 № 200-ЗХ-1-Е було винесено на підставі акта про правопорушення на ринку цінних паперів 30.03.2018 № 200-ЗХ-4-Е (далі - Акт).

Відповідно до Акта було встановлено ознаки порушення вимог частини 1 статті 39 та частин 5 та 6 статті 40 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" та пункту 3 глави 3 розділу ІІ "Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів", затвердженого рішенням Комісії від 03.12.2013 № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24.12.2013 за № 2180/24712 (z2180-13) (далі - Положення № 2826), а саме: емітент не розмістив у встановлені законодавством строки регулярну проміжну (квартальну) інформацію за І - ІІІ квартали 2017 року у загальнодоступній іформаційній базі даних Комісії.

У свою чергу, Скаржник зазначає наступне:"Відповідно до відомостей, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань з 11 серпня 2015 року ТОВ "Дубнобудсервіс" знаходиться в стані припинення, а тому справа про пpавoпоpушення підлягає закриттю. "

Відповідно до абзацу 1 частини 1 статті 39 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок", розкриття інформації на фондовому ринку здійснюється емітентами цінних паперів, серед іншого, шляхом розміщення її в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів.

Згідно з частиною 5 статті 40 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" звітним періодом для складання проміжної інформації про емітента є квартал. Проміжна інформація про емітента складається станом на кінець останнього дня кварталу.

Відповідно до частини 6 статті 40 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" строки, порядок і форми розкриття регулярної інформації про емітента (річної та проміжної) і відомостей, що містяться у такій інформації, встановлюються Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, яка вживає заходів щодо розкриття зазначеної інформації.

Згідно з пунктом 3 глави 3 розділу ІІ Положення № 2826 (z2180-13) розкриття квартальної інформації на фондовому ринку здійснюється шляхом її розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, розміщення на власному веб-сайті та подання до Комісії. Квартальна інформація розкривається за перший, другий і третій квартали. Інформація щодо четвертого кварталу окремо не розкривається, а включається до регулярної річної інформації.

Регулярна квартальна інформація згідно з цим Положенням розкривається у термін не пізніше 30 числа місяця, наступного за звітним кварталом.

Відповідно до матеріалів справи, станом на дату винесення постанови про накладення санкції, Товариством не було розміщено інформацію за І-ІІІ квартали 2017 року у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, за що пунктом 6 частини 1 статті 11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" передбачено застосування фінансових санкцій до юридичних осіб.

Стосовно посилання Скаржника на необхідність закриття справи, доцільно зазначити наступне.

За даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань ТОВ "Дубнобудсервіс" перебуває в стані припинення з 21.10.2015.

Відповідно до пункту 2 розділу ІІІ Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Комісії від 16.10.2012 № 1470 (z1855-12) (зі змінами) (далі - Правила) справу про правопорушення не може бути порушено, а порушена справа підлягає закриттю, серед іншого, при внесенні до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запису про державну реєстрацію припинення юридичної особи, щодо якої порушено справу про правопорушення.

Таким чином, запис "в стані припинення" не є підставою, яка звільняє від відповідальності.

Отже, обставини, викладені у скарзі ТОВ "Дубнобудсервіс" від 14.05.2018 № 1/1/18 на постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 19.04.2018 № 200-ЗХ-1-Е, не є підставою для скасування зазначеної постанови.

Враховуючи вищезазначене та керуючись пунктом 8 розділу XV Правил (z1855-12) , Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 19.04.2018 № 200-ЗХ-1-Е залишити без змін, а скаргу ТОВ "Дубнобудсервіс" від 14.05.2018 № 1/1/18 - без задоволення.